[별지 제76호 서식] (2022.3.18. 신설)													(앞쪽)
집합투자기구의 이익 및 분배․유보 내역 신고서
접수번호										접수일
신고인 (집합투자업자)			① 상호							② 사업자번호
			③ 주소(본점소재지)							④ 전화번호
이익(손실) 및 분배․유보 내역 (단위: 원)
기본사항								이익금				⑬ 분배금		유보금
⑤ 명칭	⑥ 종류		⑦ 증권표준 코드	⑧ 최초 설정일		⑨ 존속 기간		⑩ 운용 수익	⑪ 운용 비용		⑫ 당기 순이익 (손실)			⑭ 계 (⑮+⑯)		⑮ 금융투자 소득	⑯ 평가 이익
「소득세법 시행령」제150조의 7 제2항 제3호 및 같은 법 시행규칙 제69조의 3 제2항에 따라 집합투자기구의 이익 및 분배·유보 내역 신고서를 제출합니다.
년 월 일
신고인							(서명 또는 인)
세무서장					귀하
첨부서류		없음													수수료 없음
210mm×297mm[백상지 80g/㎡ 또는 중질지 80g/㎡]

(뒤쪽)

작  성  방  법

이 서식은「소득세법 시행령」제150조의7제2항 제3호 및 같은 법 시행규칙 제69조의3제2항에 따라 집합투자업자가 집합투자기구 이익 및 분배․유보내역을 작성하여 제출하는 서식이며, 집합투자업자가 복수의 집합투자기구를 운용하는 경우 이익(손실) 및 분배․유보 내역란에 해당 집합투자기구별로 구분하여 적습니다.

1. ①∼④란: 집합투자기구를 운용하는 집합투자업자의 해당사항을 적습니다.

2.  ⑤ 명칭란: 집합투자기구의 명칭을 적습니다.

3. ⑥ 종류란: 집합투자기구의 종류를 적습니다. 이 때 종류는 금융감독원 기업공시서식 작성기준 제18-1-2조(집합투자기구의 종류 및 형태)와 같이 형태별/운용자산별/개방․폐쇄형/추가형․단위형/특수형에 해당하는 내용을 적습니다. [예, 투자신탁, 증권펀드(혼합채권형), 개방형, 추가형, 종류형, 모자형]

4. ⑦ 증권표준코드란: 한국거래소에서 증권상품에 개별적으로 부여하고 있는 12자리 고유번호를 적으며, 집합투자기구 표준코드가 없는 경우에는 집합투자증권을 발행한 집합투자업자의 사업자번호를 적습니다.

5. ⑧ 최초 설정일란: 집합투자기구의 최초 설정일(설립일)을 적습니다.

6. ⑨ 존속기간란: 집합투자기구의 존속기간이 있는 경우 해당 존속기간을 적습니다.

7. ⑩ 운용수익란: 해당 결산기간의 손익계산서상 운용수익(총액)을 적습니다.

8. ⑪ 운용비용란: 해당 결산기간의 손익계산서상 운용비용(총액)을 적습니다.

9. ⑫ 당기순이익(손실)란: 해당 결산기간의 손익계산서상 당기순이익(손실)을 적습니다.

10. ⑬ 분배금란: 해당 결산기간에 분배한 금액을 적습니다.

11. ⑮ 금융투자소득란: 해당 결산기간의 유보금 중 금융투자소득에 해당하는 금액을 적습니다.

12. ⑯ 평가이익란: 해당 결산기간의 유보금 중 평가이익에 해당하는 금액을 적습니다.

210mm×297mm[백상지 80g/㎡ 또는 중질지 80g/㎡]