[별지 제7호 서식](2000.7.26. 제정)

채 권 등 명 세 서

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제X기 20XX년 X월 X일 현재

투자신탁명                                                                (단위 : 원)

종목	수량	취득원가	공정가액	장부가액	신용등급	만기
국고채
△△회차		XXX
△△회차		XXX
········		XXX
국고채계		XXX
공채
○○발행△△회차		XXX
○○발행△△회차		XXX
········		XXX
공채계		XXX
일반회사채
○○발행△△회차		XXX
○○발행△△회차		XXX
········		XXX
일반회사채계
전환사채
○○발행△△회차		XXX
○○발행△△회차		XXX
········		XXX
전환사채계
매입어음
○○발행		XXX
○○발행		XXX
········		XXX
매입어음계		XXX
채권등계		XXX	XXX	XXX
기재상 주의 1. 채권 등은 국고채, 공채, 일반사채, 전환사채(신주인수권부사채를 포함한다), 매입어음 등으로 구분하여 종목(발행자 및 회자)별로 기재한다. 2. 신용등급은 회사채 또는 매입어음의 발행회사(보증기관이 있는 경우 보증기관)에 대한 가장 최근 신용등급으로 하되, 최근 신용등급이 2개 이상인 경우 가장 낮은 등급으로 한다. 3. 취득원가는 발행가액에 발행수익률에 의한 조정금액을 가산하고, 발행가액과 조정금액의 합계액과 취득원가의 차액 중 미상각잔액을 가감한 금액으로 한다.