[별지 제12호 서식] (2008.5.28. 개정)

내부회계관리제도운영보고서

금융위원회 귀중                                               년   월  일

회    사    명 :

대  표  이  사 :               (인)

본 점 소 재 지 :

( 전 화 )

내부회계관리자 :

(전  화)

1. 법 제2조의 2 제1항의 규정에 의한 내부회계관리규정과 이를 관리·운영하는 조직에 관한 사항

(1) 내부회계관리규정

(2) 당해 사업연도중 내부회계관리규정의 주요 개선내용

개선일자	개선전	개선후	비고(개선이유등)

(3) 관리·운영조직의 책임자 현황

소속기관 또는 부서	책임자 성명	직 책	담당업무		전화번호
			내부회계관리 제도관련	기타
감사(위원회)		감사
이사회		내부회계 관리자
회계처리부서
전산운영부서
자금운영부서
기타관련부서

(4) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관 또는 부서	총원	내부회계담당 인력의 공인회계사 자격증 보유비율			내부회계담당 인력의 평균경력월수*
		내부회계 담당인력수 (A)	공인회계사 자격증 소지자수(B)	비율 (B/A□100)
감사(위원회)
이사회
회계처리부서
전산운영부서
자금운영부서
기타관련부서

*내부회계담당 인력의 평균 경력월수	=	A의 단순합산 내부회계관리업무경력월수(입사전 포함)
		내부회계담당인력수(A)

2. 법 제2조의 2 제4항의 규정에 의하여 내부회계관리자가 보고한 내부회계관리제도 운영실태

보고일자	보고자	보고내용	보고대상	비 고

3. 법 제2조의 2 제5항의 규정에 의하여 감사가 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 보고한 내용

보고일자	보고자	보고내용	비 고

4. 법 제2조의 3 제2항의 규정에 의하여 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

(감사인명 :           )

구 분	의견내용	회사의 개선여부	개선계획	비 고
법 제2조의3제2항의 종합의견
기타 내부회계제도 관련 의견

5. 당해 사업연도중 내부회계관리규정을 위반한 임·직원에 대한 징계내용

위반일자	위반자		위반내용	징계내용	징계일자
	직책	성명

6. 기타 내부회계관리제도에 대한 투자자등의 이해·평가를 위하여 필요한 사항