[별지 제12호 서식] (2004.6.11. 신설)

내부회계관리제도운영보고서

금융감독위원회 귀중                                                  년     월     일

회    사    명:

대  표  이  사:                         (인)

본 점 소 재 지:

(전  화)

내부회계관리자:

(전  화)

1. 법 제2조의 2 제1항의 규정에 의한 내부회계관리규정과 이를 관리·운영하는 조직에 관한 사항

(1) 내부회계관리규정

(2) 당해 사업연도중 내부회계관리규정의 주요 개선내용

개선일자	개선전	개선후	비고(개선이유 등)

(3) 관리·운영조직의 책임자 현황

소속기관 또는 부서	책임자 성명	직 책	담당업무		전화번호
			내부회계관리 제도관련	기타
감사(위원회)		감사
이 사 회		내부회계 관리자
회계처리부서
전산운영부서
자금운영부서
기타관련부서

(4) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관 또는 부서	총원	내부회계담당 인력의 공인회계사 자격증 보유비율			내부회계담당 인력의 평균경력월수*
		내부회계 담당인력수 (A)	공인회계사 자격증 소지자수(B)	비율 (B/A□100)
감사(위원회)
이 사 회
회계처리부서
전산운영부서
자금운영부서
기타관련부서

*내부회계담당 인력의 평균 경력월수	Ａ	A의 단순합산 내부회계관리업무경력월수(입사전 포함)
		내부회계담당인력수(A)

2. 법 제2조의 2 제4항의 규정에 의하여 내부회계관리자가 보고한 내부회계관리제도 운영실태

보고일자	보고자	보고내용	보고대상	비 고

3. 법 제2조의 2 제5항의 규정에 의하여 감사가 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 보고한 내용

보고일자	보고자	보고내용	비 고

4. 법 제2조의 3 제2항의 규정에 의하여 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

(감사인명:           )

구 분	의견내용	회사의 개선여부	개선계획	비 고
법 제2조의 3 제2항의 종합의견
기타 내부회계제도 관련 의견

5. 당해 사업연도중 내부회계관리규정을 위반한 임·직원에 대한 징계내용

위반일자	위반자		위반내용	징계내용	징계일자
	직책	성명

6. 기타 내부회계관리제도에 대한 투자자 등의 이해·평가를 위하여 필요한 사항