회계업무 인수인계서

(               )아파트관리사무소의 회계업무 인수인계서를 아래와 같이 작성하였으며 이 서류에 의한 인수인계를 확인하는 바입니다.

---- 회계인수인계서류 목차 -----

1.시재금 및 현금 현황

2.제예금 현황

3.재무제표 현황

가.손익계산서

나.대차대조표

다.합계잔액시산표

라.제부속 명세서

4.미납세대 현황

5.관리직원 현황

6.아파트관련 입주민 연락처 현황

7.회계장부 및 각종 문서 현황

8.계약 현황

9.인장 현황

10.기타

년       월       일

인수자 :              인

인계자 :              인

확인자 :              인

1.시재금현황 및 현금 현황

가)시재금 현황

회계장부상 시재금		관리실보유 시재금

나)현금 현황

현금의 종류	입금일자	내 용	비 고
중간관리비
가수금
기타

2.제예금 현황

순번	적 요	은 행 명	계 좌 번 호	금 액	비 고
1	관리비통장	은행
2	관리비통장	은행
3	관리비통장	은행
4	특별수선충당금통장	은행
5	퇴직급여충당금통장	은행
6	잡수입통장	은행
7		은행
8		은행

3.재무제표 현황

가. 손익계산서

나. 대차대조표

다. 합계잔액시산표

라. 제부속명세서

①선급금 명세서 ②가지급금 명세서 및 고정자산 명세서

③관리출연금 미수 집계표

④미지급금 명세서 ⑤예수금 명세서

⑥상여 충당금 명세서 ⑦퇴직 충당금 명세서

⑧가수금 명세서

⑨수선 충당금 적립 명세서

⑩감가 상각 충당금 명세서

⑪일반관리비 명세서

⑫감가상각비 명세서

⑬관리외수익 명세서

⑭관리외비용 명세서

⑮이월 이익 잉여금 처분 명세서 등

4.미납세대현황

순번	동	호수	월분	관리비미수금	연체료	합계	비고
1
2
3
4
5
6
.
.
건	합 계

5.관리직원현황

순번	직책	성명	주민등록번호	입사연월일	주소	연락처	비고
1
2
3
4
5
6
7
8
9

6.아파트관련 입주민 연락처 현황

순번	단체	직함	동호수	임기년월부터	임기년월까지	연락처	비고
1	동대표	회장
2	동대표	감사
3	부녀회	회장
4	부녀회	총무
5	통장	1통장
6	반장	4라인
7	노인회	회장
8	.
9	.

7.회계장부 및 각종 문서 현황

순번	화일명	적 요	권수	비고
1	현금출납부	회계장부
2	총계정원장
3	자산,부채장
4	수익,비용장
5	인사서류철	관리직원 인사서류 및 보증보험 관련철
6	문서발송철	관리소 및 입주자대표회의문서 발송철
7	문서접수철	관리소 및 입주자대표회의문서 접수철
8	건강보험 관계철	건강보험 신고철
9	국민연금 관계철	국민연금 신고철
10	고용보험 관계철	고용보험 신고철
11	산재보험 관계철	산재보험 신고철
12	관리비부과내역서	월별 관리비부과내역서 철
13	재무제표	월별 재무제표 철
14	기안서류	제 기안서류 철
15	지출결의서	제 지출결의서 관련서류 철
16	급여대장	관리직원 월별 급여대장
17	소득세,주민세신고	원천징수납부 및 신고철
18	비품 및 공기구대장	비품 및 공기구 관리대장
19	관리비자동납부서류	관리비 자동납부 서류 철
20	중간관리비 정산서	중간관리비 정산내역서
21	전입,전출서류 철	승강기사용 영수증외 전출,입서류
22	공고문 철	관리소 및 대표회의 공고문 철
23	기 타	월별 전표 및 영수증철등

8.계약 현황

순번	구분	업체명	계약기간	계약금액	비고
1	위탁관리 계약
2	청소용역계약
3	소독용역계약
4	승강기유지보수
5	전기안전관리대행
6	정화조관리계약
7	음식물수거계약
8	정화조청소계약
9	.

9.인장 현황

관리소직인	관리소인감	계인	발송인	접수인
대표회의직인	대표회의인감	영수인	결재인	기타 고무인등

10. 기타사항