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계정과목별 경리업무매뉴얼 부록리스트

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계정과목별 경리업무매뉴얼 부록리스트

* 일러두기 １ 화일명 부여체계

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			대구분
			소구분
			일련번호

* 참고내용 및 양식의 상세내용은 CD에 있습니다.

대구분	구 분	참 고	화일명
자산계정 (01)	회계정보시스템…01	미국기업의 계정 Code집 우리나라 기업의 계정 Code집 및 영문계정과목	010101.hwp 010102.hwp
	현금계정…02	전도자금규정 전도자금운영요령 출납규정 현금처리규정	010201.hwp 010202.hwp 010203.hwp 010204.hwp
	당좌예금계정…03	자금수지계획 작성방법 자금관리 양식 자금집행·승인관리	010301.hwp 010302.hwp 010303.hwp
	예금계정…04	보통예금 관리업무 Manual(사례) 예금규정	010401.hwp 010402.hwp
	외상매출금계정…05	채권회수기일의 산정 Aging Schedule관리 부실채권관리 부실채권회수 Process 채권관리１신용기간의 결정 채권양도·양수계약서 매출채권관리	010501.hwp 010502.hwp 010503.hwp 010504.hwp 010505.hwp 010506.hwp 010507.hwp
	받을어음계정…06	어음·수표실무지식 받을어음 업무매뉴얼	010601.hwp 010602.hwp
	대손충당금계정…07	대손처리규정	010701.hwp
	단기대여금계정…08	금전소비대차약정서	010801.hwp
	재고자산계정…09	재고분석 재고자산 관리(사례) EOQ 모델 재물조사 실시요령 관세환급	010901.hwp 010902.hwp 010903.hwp 010904.hwp 010905.hwp
	선급부가가치세계정…10	부가가치세신고서 기재요령	011001.hwp
	투자유가증권계정…11	주식매매계약서	011101.hwp

	유형자산계정…12	비품관리규정	011201.hwp
	무형자산계정…13	영업 양수도 계약서	011301.hwp
부채 및 자본계정 (02)	외상매입금계정…01	거래처 대금지불 규정 자금지불관리시스템 구매관리규정	020101.hwp 020102.hwp 020103.hwp
	예수금계정…02	체약국별 조세조약 대상조세 및 제한세율 외국법인에 대한 원천징수	020201.hwp 020202.hwp
	차입금계정…03	운전자금차입 및 사후관리 차입업무매뉴얼 실질차입 Cost의 계산 여신심사요령상 자금의 적정성 검토	020301.hwp 020302.hwp 020303.hwp 020304.hwp
	사채계정…04	사채발행의 형태와 종류 보증사채발 행일정표(예시)	020401.hwp 020402.hwp
	전환사채계정…05	보증전환사채 발행 일정표 자금조달방법 비교 해외CB발행절차	020501.hwp 020502.hwp 020503.hwp
	퇴직급여충당금계정…06	퇴직금지급품의서(사례) 퇴직금규정 임원퇴직금 및 퇴직위로금 지급규정 퇴직보험대출 Cost 분석	020601.hwp 020602.hwp 020603.hwp 020604.hwp
	자본금계정…07	유상증자 일정	020701.hwp
손익계정 (03)	매출계정…01	매출장려금 규정 수출회계	030101.hwp 030102.hwp
	급여계정…02	사회보험관리 급여규정 퇴직금규정 임원퇴직금규정 원천징수이행상황신고서 작성요령	030201.hwp 030202.hwp 030203.hwp 030204.hwp 030205.hwp
	복리후생비계정…03	경조금규정	030301.hwp
	여비교통비계정…04	여비규정	030401.hwp
	기타판관비계정…05	지출승인 전결규정 추가예산 승인규정	030501.hwp 030502.hwp
결산 (04)	결산분개…01	회계결산 내부지침서(사례) 결산일정통보서	040101.hwp 040102.hwp
	결산정책…02	결산일정사례 결산지침 결산의 업무기술서	040201.hwp 040202.hwp 040203.hwp
	합 병…03	합병계약서 사례 합병일정 분할합병의 회계·세무처리 분할의 회계처리	040301.hwp 040302.hwp 040303.hwp 040304.hwp
	전표관리…04	회계전표와 장부관리 Manual(사례)	040401.hwp

		회계전표 첨부증빙 개선 무전표 System(사례) 회계규정	040402.hwp 040403.hwp 040404.hwp
	경리리엔지니어링…05	CFO의 역할 경리부의 업무분장(사례) 경리의 단위업무	040501.hwp 040502.hwp 040503.hwp
경리관련 양식 (05)	일상업무 관리양식…01	(지출, 수입, 대체)결의서 경리과일보 경리일보 경리일일(자금)업무보고 부서분기자금지출계획서 분기자금계획·실적표 수표발행대장 어음·수표담보견질대장 어음발행대장 연도자금계획표 예금내역 월간자금수지계획표(일단위) 월자금수지현황 은행계정조정표 일일자금운용계획표 자금수지계획 자금실적표 자금운용계획집계표 자금운용계획표⑴ 자금운용계획표⑵ 자금일보⑴ 자금일보⑵ 자금일보⑶ 전도자금정산서 지급어음결제내역 지출결의서 차입금계획 차입금현황 현금출납현황보고	050101.hwp 050102.hwp 050103.hwp 050104.hwp 050105.hwp 050106.hwp 050107.hwp 050108.hwp 050109.hwp 050110.hwp 050111.hwp 050112.hwp 050113.hwp 050114.hwp 050115.hwp 050116.hwp 050117.hwp 050118.hwp 050119.hwp 050120.hwp 050121.hwp 050122.hwp 050123.hwp 050124.hwp 050125.hwp 050126.hwp 050127.hwp 050128.hwp 050129.hwp
	주요계약서…02	거래약정서 금전소비대차약정서⑴ 금전소비대차약정서⑵ 부동산매매(가)계약서 영업양수도계약서 용역도급계약서 주식매매계약서⑴ 주식매매계약서⑵ 주식양도증 주식의종류	050201.hwp 050202.hwp 050203.hwp 050204.hwp 050205.hwp 050206.hwp 050207.hwp 050208.hwp 050209.hwp 050210.hwp

		채권양도·양수계약서 판매장려금지급약정서 합병계약서	050211.hwp 050212.hwp 050213.hwp
	필요대장 및 양식…03	검수보고서 경비실적보고서 고정자산대장 공기구비품관리대장 구매승인서 구매청구서 구매청구서(p.o) 근태계 사직원 설비대장 용품별대장 자산(고정, 재고)처분품의서 자산개별대장 차량관리대장 출장명령서 퇴직금지급품의서	050301.hwp 050302.hwp 050303.hwp 050304.hwp 050305.hwp 050306.hwp 050307.hwp 050308.hwp 050309.hwp 050310.hwp 050311.hwp 050312.hwp 050313.hwp 050314.hwp 050315.hwp 050316.hwp
	결산명세서 양식…04	감가상각비명세서 건설중인자산명세서 고정자산대장(기계장치) 단기차입금명세서 대손충당금명세서 매출액명세서 매출원가명세서 무형자산대장 무형자산명세서 미수수익명세서 미착품명세서 받을어음명세서 사채명세서⑴ 사채명세서⑵ 선급비용명세서 선수수익명세서 업무보고서 영업외손익명세서 예금명세서 외상매입금명세서 외상매출금명세서 외화부채평가 외화외상매출금평가 외화자산평가 원재료재고현황 유가증권명세서	050401.hwp 050402.hwp 050403.hwp 050404.hwp 050405.hwp 050406.hwp 050407.hwp 050408.hwp 050409.hwp 050410.hwp 050411.hwp 050412.hwp 050413.hwp 050414.hwp 050415.hwp 050416.hwp 050417.hwp 050418.hwp 050419.hwp 050420.hwp 050421.hwp 050422.hwp 050423.hwp 050424.hwp 050425.hwp 050426.hwp

		유형자산명세서 잉여금명세서 장기차입금명세서 재고실사 기안·협조전 재고자산명세서 재고자산수불부 재고조사원표 재물조사 실시요령 재물조사추진일정표 제조원가명세서 지급어음명세서 지분법적용투자주식명세 채무보증명세서 충당금명세서 토지명세서 퇴직급여충당금명세서 투자유가증권명세서⑴ 투자유가증권명세서⑵ 투자유가증권명세서⑶ 특수관계자간의 채권·채무명세서	050427.hwp 050428.hwp 050429.hwp 050430.hwp 050431.hwp 050432.hwp 050433.hwp 050434.hwp 050435.hwp 050436.hwp 050437.hwp 050438.hwp 050439.hwp 050440.hwp 050441.hwp 050442.hwp 050443.hwp 050444.hwp 050445.hwp 050446.hwp
	경영분석보고 양식…05	경영실적총괄 분기별심사분석보고양식 사업부별공헌도 사업부별손익 설비투자현황 손익실적 수금및채권 수출실적 연간손익예상 월차(분기)성과보고양식사례 업무계획보고 유휴설비현황 인원현황 주요업무/문제점보고 R&D현황	050501.hwp 050502.hwp 050503.hwp 050504.hwp 050505.hwp 050506.hwp 050507.hwp 050508.hwp 050509.hwp 050510.hwp 050511.hwp 050512.hwp 050513.hwp 050514.hwp 050515.hwp
	부수업무 관련양식…06	고용보험피보험자(자격상실신고서, 이직확인서) 고용보험피보험자격취득신고서 공과금·장례비용·채무명세서 국민연금사업장가입자자격상실신고서 국민연금사업장가입자자격취득신고서 대손세액공제(변제)신고서 대주주등신고서 매입처별세금계산서합계표(갑) 매입처별세금계산서합계표(을) 매출처별세금계산서합계표(갑)	050601.hwp 050602.hwp 050603.hwp 050604.hwp 050605.hwp 050606.hwp 050607.hwp 050608.hwp 050609.hwp 050610.hwp

		매출처별세금계산서합계표(을) 부동산양도(신고·확인)서 사업설비투자실적명세서 사업자등록정정신고서(개인사업자용) 사업자등록정정신고서(법인사업자용) 상속세과세가액계산명세서 상속세과세표준신고및자진납부계산서 상속인별상속재산및평가명세서 신용카드매출전표수취명세서 양도소득과세표준(예정·확정)신고 및 자진납부계산서 양도소득금액계산명세서 원천징수이행상황신고서(1) 원천징수이행상황신고서(2) 일반과세자부가가치세신고서 주식거래내역서 주식양도소득금액계산명세서 증여세과세표준신고및자진납부계산서 증여재산및평가명세서 피보험자·피부양자자격취득신고서 피보험자자격상실신고서	050611.hwp 050612.hwp 050613.hwp 050614.hwp 050615.hwp 050616.hwp 050617.hwp 050618.hwp 050619.hwp 050620.hwp 050621.hwp 050622.hwp 050623.hwp 050624.hwp 050625.hwp 050626.hwp 050627.hwp 050628.hwp 050629.hwp 050630.hwp
	예산관리 양식…07	급여인상계획 대규모투자계획 부서별예산계획 부서별인원계획 분기(월)예산신청서 사업본부별예실대비총괄표 상반기매출계획 상반기생산계획 생산성향상계획 소규모투자계획 손익계획 수금예실대비분석표 시장별매출계획 연간교육계획 영업외수지계획 예산계획 예산편성양식 월별손익계획 유실공수계획 인원계획(부서별) 인원계획(직급별) 임가공비계획 자금수지계획 자재비계획 자재수급계획	050701.hwp 050702.hwp 050703.hwp 050704.hwp 050705.hwp 050706.hwp 050707.hwp 050708.hwp 050709.hwp 050710.hwp 050711.hwp 050712.hwp 050713.hwp 050714.hwp 050715.hwp 050716.hwp 050717.hwp 050718.hwp 050719.hwp 050720.hwp 050721.hwp 050722.hwp 050723.hwp 050724.hwp 050725.hwp

		재고계획 재료비소요계획 전산시스템개발계획 제작비예실분석표 제품별매출계획 제품별예실대비분석 중장기PROJECT별연구개발계획 중장기교육계획 중장기매출계획 중장기손익계획 중장기영업외수지계획 중장기예산계획 중장기인원계획⑴ 중장기인원계획⑵ 중장기자금수지계획 중장기투자계획 추가예산품의서 판매, 제조, 연구개발중장기급여계획 판매, 제조, 일반관리 월별급여계획 판매추진경비예실분석표 품질향상계획 하반기매출계획 하반기생산계획 해외출장계획 BUYER별매출계획 MARGIN&ROYALTY계획 project별 연구개발계획	050726.hwp 050727.hwp 050728.hwp 050729.hwp 050730.hwp 050731.hwp 050732.hwp 050733.hwp 050734.hwp 050735.hwp 050736.hwp 050737.hwp 050738.hwp 050739.hwp 050740.hwp 050741.hwp 050742.hwp 050743.hwp 050744.hwp 050745.hwp 050746.hwp 050747.hwp 050748.hwp 050749.hwp 050750.hwp 050751.hwp 050752.hwp