기획조사 05-035

해외투자 유망지역을 간다   제1편

북미□중남미 시장진출 거점,

멕시코 투자 전략

2005. 7

해외진출지원센터

KOTRA

<자료 요약>

□ 멕시코가 투자유망지역으로 부상하는 이유

◯ 투자 메리트

- 북미, 중남미 시장 진출 전략 거점

- 전 세계 43개국과 13개의 자유무역협정(FTA) 체결하여

역외국 진출용이

- 스페인, 독일 등 19개국과 투자보장협정을 체결하여 외국기업

의 안정적인 투자 보장

- 인구 1억 600만명, 1인당 국민소득이 6천달러의 성장 가능성이

무한한 내수 시장

- 풍부한 원부자재를 보유하여, 자원투자 분야 유망

- 대형 국제입찰 프로젝트 유망

◯ 투자 유망산업

- 투자집중 산업 : 자동차, 가전, 전기.전자, 석유화학

. 외국인투자의 50%이상 동 산업 집중

- 자동차 산업

. 멕시코 수출 증가의 원동력 투자 매력도가 높음

. 세계적인 자동차 메이커 GE, Ford, Toyota 등 진출

- 전기.전자 산업

. 멕시코의 중추 산업

. LG, Samsung, JVC, Motorola 등 약 900 기업, 350만 고용

□  FDI 유치 현황

◯ 2003년 기준, 세계 FDI 유치국 중 15위

◯ 1994년도 NAFTA 가입이후, 멕시코의 FDI 유치액는 매년

평균 $128억

◯ 대 멕시코 주요 투자국은 미국, 스페인, 네덜란드, 캐나다

순으로 각 62%, 9%, 4%, 3% 차지

□ 멕시코의 투자 환경

◯ 외국인투자정책

- 헌법(특별법)에 규정된 일부 외국인 투자 금지 및 제한 부문을

제외한 모든 부문에 대해 100% 외국인 투자 허용

. 2001년 외국인 투자법 개정

- 외국인 투자가, 멕시코 기업 지분 자유롭게 소유 가능, 고정

자산 보유, 시설을 확장 이전 가능 (일부 제한 분야 제외)

- 투자 제한 분야 중 원자력 발전, 무선 전신, 화폐발행, 항구

및 공항 관리 분야는 100% 국가 독점 사업

◯ 투자 인센티브 및 주별 투자유치 정책

- 각 주정부별 인센티브 제공

- 주정부가 제공하는 주요 인센티브

. 감면 혜택 : 지급 급여세, 부동산 취득세, 재산세

. 면제 혜택 : 토지 이용세, 건축 면허

◯ 외국인 투자현황

- 산업별 : 제조업 투자 52%, 금융서비스 30%, 운송.통신 8%

- 국가별 : 미국 전체 대멕 투자 48% 차지, 스페인, 스위스,

캐나다 순 (‘04년 기준)

- 투자지역 : 멕시코 시티 69%, 바하 캘리포니아(티후아나 등

주요 마낄라도라 업체가 밀집) 6%, 치와와가 6%,

뉴에보 레온이 4%, 할리스코주가 3%

□ 우리기업의 진출 전략

◯ 중점 공략 시장 선정

◯ 각 주별 투자 인센티브 활용

◯ 노동법 및 노동 문제 유의

◯ 대미 수출을 위한 NAFTA 원산지 요건에 주의

◯ 멕시코 산업개발프로그램(PROSEC) 적극 활용

산업개발프로그램(PROSEC)이란 북미자유무역협정(NAFTA)의 303,304조에서, 제3국산 수출용원부자재에 대한 수입관세 면세혜택 중단 조치에 따라 국내제조업계의 타격을 최소화하기 위해 2001년 1월부터 공식 시행된 제도임. 각 산업별로 PROSEC 제도에 등록할 경우, NAFTA 회원국이 아닌 제3국산 부품에도 0 ~ 5%의 낮은 관세가 부과됨.

[목 차]

Ⅰ. 투자 유망지역으로의 부상 요인

* <지역 개황> / 1

1. 투자 메리트 / 2

ㅇ 북미, 중남미 시장 진출 전략 거점

ㅇ 전 세계 43개국과 13개 FTA 체결

ㅇ 19개국과 투자보장협정 체결

ㅇ 잠재력 있는 거대 내수 시장

ㅇ 풍부한 원부자재

ㅇ 대형 국제입찰 프로젝트 유망

2. 투자 유망산업 / 4

ㅇ 자동차 산업

ㅇ 전기□전자 산업

3. FDI 유치 현황 / 8

Ⅱ. 멕시코의 투자 환경

1. 외국인투자정책(법) / 9

2. 투자 절차 / 13

3. 주별 투자유치 정책 / 19

4. 외국인 투자현황 / 21

Ⅲ. 우리기업의 진출전략 / 24

ㅇ 중점 공략 시장 선정

ㅇ 각 주별 투자 인센티브 활용

ㅇ 노동법 및 노동문제에 유의

ㅇ 대미 수출을 위한 NAFTA 원산지 요건 유의

ㅇ 멕시코 산업개발프로그램(PROSEC) 적극 활용

Ⅳ. 표/그림 차례 / 27

□ 국명 : 멕시코 / 메히꼬 (MEXICO)
□ 위치 : 북으로 미국과 접경(3,326km), 남으로 과테말라 및 벨리즈와 접경
□ 면적 : 1,958,201 ㎢ (세계 12위 규모, 한반도의 약9배, 남한의 약20배 크기)

□ 기후 : 멕시코는 온난 건조한 고지대와 고온다습한 저지대로 나뉨.

□ 수도 : 멕시코시티 (CIUDAD DE MEXICO / D.F),

면적 1,499 ㎢, 해발 2,300m

□ 인구 : 총 105.9백만명 (‘04)

□ 주요 도시 : GUADALAJARA(제2도시/342만명),

MONTERREY(제3도시/300만명)

□ 민족 (인종) : 혼혈(MESTIZO) 75%, 백인 14%, 원주민 10%,기타 1%

□ 언어 : 스페인어

□ 종교 : 카톨릭 89.7%, 신교 4.9%, 유대교 0.1%, 기타 종교 2.1% 등

□ 건국(독립)일 : 1821년 9월 16일 (스페인으로부터 독립)

□ 정부형태 : 대통령 중심제

□ 국가원수 : Vicente Fox 대통령 (2000. 12. 1일 취임)

□ 입법부 : 양원제 (상원 128석, 하원 500석)

□ 정 당 : 여당-국민행동당(PAN),

야당-제도혁명당(PRI), 민주혁명당(PRD)

□ 정부성향 : 친미 온건 우

<멕시코 지역개황>

Ⅰ. 멕시코가 투자유망지역으로 부상하는 이유

1. 투자 메리트

□ 북미□중남미 시장진출 전략 거점

◯ 멕시코는 북미와 중미, 남미 시장을 연결하는 전략적 요충지로

써, 생산 및 물류 거점적 입지 조건을 갖추고 있음.

◯ 이러한 지리적 이점은 북미 지역 및 중남시장 진출을 위한 교두

보로 멕시코의 투자 환경을 한 단계 업그레이드시킴.

◯ 특히 멕시코는 미국의 제2대 교역국으로, 전체 교역의 80%가

미국과 이루어지고 있어, 대미 시장 진출 시 유리한 여건 제공.

- 1994년 ~ 2004년 기간 중 외국인 투자부문에서 미국의 대

멕시코 투자는 전체 외국인 투자금액의 62.8%를 차지함.

- 아울러 NAFTA 원산지 규정을 충족시키는 외국투자기업은

무관세로 미국 수출이 가능.

□ 전 세계 43개국과 13개 FTA 체결

◯ 멕시코는 2005년 4월 1일 멕-일 FTA를 포함하여, 전 세계 43

개국과 13개의 자유무역협정을 체결.

◯ 따라서 대멕 투자는 멕시코와 자유무역협정을 체결한 43개국에

진출할 수 있는 발판을 마련한 다는 점에서 활성화되는 추세임.        - 멕시코 진출을 통한 역외국 진출이 가능해져, 세계 시장 접근

성이 보다 용이해짐.

<표1> 멕시코, FTA 체결 현황

연번	국가(지역)	발효시기
1	NAFTA(미국,캐나다)	1994.1
2	G3(베네수엘라, 콜롬비아)	1995.1
3	코스타리카	1995.1
4	볼리비아	1995.1
5	니카라과	1998.7
6	칠레	1999.1
7	EU(15개국)	2000.7
8	이스라엘	2000.7
9	AECL(스위스,노르웨이,아이슬란드,리히텐슈타인)	2001.1
10	NT협정(엘살바도르,과테말라,온두라스)	2001.1
11	EU(동유럽 10개국)	2004.5
12	우루과이	2004.7
13	일본	2005.4

(자료원: 멕시코 대외무역은행)

□ 투자보장협정 체결을 통한 투자 보장

◯ 멕시코는 스페인, 독일 등 전 세계 19개국과 투자보장협정을

체결하여, 외국인투자기업의 안정적인 투자를 보장. 우리나라는

2002년에 멕시코와 투자보장 협정을 체결함.

□ 잠재력 있는 내수시장

◯ 멕시코는 인구 1억 590만 명, 1인당 국민소득이 6천 달러로

내수 시장의 성장 잠재력이 큼.

□ 풍부한 원부자재

◯ 풍부한 원부자재를 보유하고 있어 자원 투자 분야가 유망함.

- 세계 은 생산량 1위, 납 생산량 5위, 아연 생산량 6위 등 세계적

광물 생산국임.

◯ 최근 중남미 지역을 대상으로 일고 있는 중국의 자원 투자의

사례에서 볼 수 있듯이 동 분야는 향후 원부자재 조달에 있어

매우 전략적 의미를 지님.

□ 대형 국제입찰 프로젝트 유망

◯ 멕시코는 대형 국제입찰 프로젝트 유망 지역임.

- 지난 2월 삼성엔지니어링의 대규모 멕시코 국영석유공사 프로

젝트 성공 수주 사례.

◯ 멕시코는 석유화학, SOC 등 대형 프로젝트 발주가 활발한 기회

시장이며, 2005년 우리나라의 미주개발은행(IDB) 가입과 더불

라틴아메리카 개발을 촉진하기 위한 은행 (美洲開發銀行, Inter-American Development Bank)

어 중남미 조달시장 진입이 가능해졌음.

2. 투자 유망 산업

◯ 멕시코에서 외국인투자의 50%이상이 제조업에 집중됨.

- 자동차, 가전, 전기, 기계, 플라스틱, 석유화학분야 등이 대표적인

외국인 투자 유치  산업.

◯ 최근 멕시코 정부는 고부가가치 산업 육성을 위해 기술, 자본 집약적

산업에 대한 외국인투자 유치를 증진하고 있음.

◯ 한편, 멕시코는 다른 중미국가들에 비해 노동비용이 높은 편이므로

노동집약적인 산업보다는 자본집약적 산업 투자가 적합.

<표2> 중남미 섬유 봉제산업 임금 비교

평균임금에 기본급, 인센티브, 잔업수당 및 사회보장세 등 고용주 부담분 포함

국가	평균 임금(월)
멕시코	398
과테말라	250
도미니카공화국	184
온두라스	150

(단위: US$)

(자료원: 멕시코 통계청 등)

◯ 대멕 투자 유망산업은 자동차 및 전기, 전자 산업으로, 기계, 플라

스틱, 석유화학(국가독점 분야인 기초 석유화학제품 제외) 산업이며

자원투자도 유망할 것으로 전망됨.

□ 자동차 산업

◯ 멕시코의 제2대 수출 산업으로 무역거래에서 지속적인 흑자를 시현,

멕시코 수출 증가의 원동력으로 작용.

-  Ford, General Motors, Chrysler, Nissan, Renault, V.W., Honda,

Toyota 등 세계 주요 자동차 브랜드 투자 진출.

<표3>   주별 주요 자동차메이커 진출 현황

회사명	주
Ford	Sonora 주
General Motors	Coahuila 주
Chrysler	Coahuila 주
Nissan	Aguascalientes주
Renault	Aguascalientes주, Morelos주
V.W.	Puebla주, Estado de Mexico
Honda	Jalisco 주
Toyota	Baja California 주

(자료원: 멕시코 대외무역은행)

- 2004년 말 기준, 멕시코의 연간 자동차 생산대수는 150만대 가량으로, 109.3만대를 수출했으며, 내수 판매도 109.6만대 수준을 기록함.

- 멕시코 정부는 최근 멕시코를 대형 차량 및 고급차량 전문 생산

기지로 변모시킬 계획을 세우고 있어,  고가 대형 차량의 생산, 수출

증대에 노력하고 있음. 아울러 부가가치가 낮은 저가 소형 차량의

경우 국내 생산보다는 수입을 확대하는 방안을 추진 중임.

◯ 또한 멕시코에는 세계적인 자동차 브랜드 완제품 조립공장이 다수

위치하고 있어, 자동차 부품생산업체가 800개 이상에 달하며, 특히,

멕시코시티, 이달고, 푸에블라, 모렐로스, 틀라스칼라 등 멕시코

중부지역에 자동차 부품 생산업체가 밀집해 있음.

- 멕시코 진출기업들은 대미 수출에 중점을 두고 있으나, 동시에

멕시코 내수 시장에도 제품을 공급하는 경우가 다수임. 자동차

완제품이 NAFTA 및 EU 국가에서 관세 혜택을 받기 위해서는 규

정된 국내 부품 사용 비율을 준수해야함.

- 자동차 부품 회사의 경우에도 전체 판매의 60%이상이 자동차 완제

품 조립공장에 판매될 경우, 전체 부가가치의 최소 20%가 국내산

으로 충족되어야함. 단, 전체 판매의 60%미만이 완제품 조립 시

이용될 경우, 국내산 규정(natioanl content)에 적용되지 않음.

- 멕시코는 국내에 자동차 산업관련 기반이 이미 조성되어 있어,

진출 시 유리한 면이 많고, 각 주에서 고용창출 효과가 큰 자동차

산업 유치를 위해 각종 인센티브 부여 등 유치 경쟁이 치열한

상황임.

- 한편 멕시코 수출입은행( Bancomext)은 자동차 산업전문가를

두고 자동차 산업 부문 관련 투자정보를 제공하고 있음.

□  전기, 전자 산업

◯ 자동차 전기, 전자산업은 자동차산업과 더불어 멕시코의 핵심 산업

-  Casio, Daewoo, LG, Hitachi, JVC, Mitsubishi, Motorola,  Philips,

Pioneer, Samsung, Sanyo, Sharp, Sony, Toshiba, Canon, IBM;

Nokia, Panasonic 등 전 세계 주요 기업들이 다수 진출.

◯ 멕시코의 전자산업 클러스터는 Tijuana를 포함한 북서지역, 북쪽의

Chihuahua, 북동쪽의 Monterrey, 중앙지역의 Edomex, 서쪽의

Aguascalientes 주에 분포하고 있으며, 약 900개 이상의 기업이 ,

35만 명 이상의 고용을 창출하고 있음.

- 2004년 말 기준, 전자제품 및 부품 수출액이 468억 달러로 멕시코

전체 수출액 1,892억 달러의 24.8%를 차지하며, 수입의 경우전체의

22.5%를 차지함.

<표4>  2004년 전자제품 및 부품 수출입 동향

구분	금액(US$백만)	비율(%) 전체 수출 및 수입액에서 차지하는 비중을 뜻함
수출	46,850	24.8
수입	44,432	22.5

(자료원: 경제부)

- 세계적인 가전업체들이 다수 멕시코에 진출해 있으며, 전기, 전자 산업의 경우 고용창출 효과가 크기 때문에 멕시코 각 주에서 인센티브 제공 등을 통한 적극적인 회사 유치활동을 전개하고 있음.

- 레이노사 LG 공장은, 현지에서 2천명  , 삼성 티후아나 공장은 3,200명의 현지 직원을 고용해, 지역개발에 크게 기여하고 있는 것으로 평가됨. 아울러 멕시코 수출입은행은 전기, 전자 산업투자전문가를 두고 동 분야의 투자유치를 지원하고 있음.

3. FDI유치 현황

□ 세계 FDI유치 15위

◯ UNCTAD(국제연합무역개발회의)의 World Investment Report

2004에 따르면, 2002년 ~ 2003년 세계 20대 FDI 유치국에서,

멕시코는 15위에 랭크됨.

- UNCTAD는 멕시코를 FDI 유치 실적 및 잠재력이 큰 그룹으로

분류

- 브라질과 더불어 중남미.카리브지역(LAC)의 FDI유치 강국으로

자리매김.

□ 주요 대멕 투자국

◯ 멕시코 통계청 최근 자료에 따르면, 2004년 멕시코의 FDI유치는

160억$로 주요 투자국은 미국, 스페인, 네덜란드, 영국 등임.

◯ 멕시코 대외무역은행(Bancomext)에 따르면, 1994년 멕시코의

NAFTA 가입이후, 멕시코의 외국인직접투자(FDI) 유치는 매년

평균 128억$에 달함.

<표5> 전 세계 FDI유치 현황과 멕시코 비교

연도	전세계 FDI금액	멕시코 FDI	세계FDI 중 멕시코 비중
1995	338	9.5	2.8
1996	359	9.7	2.7
1997	464	13.2	2.8
1998	691	10.7	1.5
1999	1,086	12	1.1
2000	1,387	13.5	1.0
2001	817	24.4 2001년에 멕시코의 외국인직접투자가 급격히 증가한 것은 씨티 그룹이 멕시코 최대은행 바나멕스(Banamex)를 125억$에 인수했기 때문임.	3.0
2002	678	14.4	2.1
2003	559	10.7	2.0
2004	-	15.8 동 금액은 추정치임.	-

(단위: 10억$, %)

(자료원: UNCTAD, 멕시코 경제부)

<그림 1> 국가별 멕시코 투자현황 (~2004년 현재까지)

(자료원: 멕시코 경제부)

Ⅱ. 멕시코의 투자 환경

1. 외국인 투자정책(법)

□ 국영기업의 민영화

◯ 멕시코는 1982년부터 본격적인 국영기업의 민영화를 단행하여

통신, 광업, TV, 어업, 자동차, 철강 등 다양한 분야의 국영기업이

민영화됨.

□ 新 외국인 투자법 시행령 발표

◯ 멕시코 정부는 1993년 12월에 새로운 외국인 투자법을 제정하고,

1998년 9월 시행령을 통해 법인설립 신청요건, 투자위원회 활동,

등록 절차 등 투자관련 상세 내용을 발표, 2001년 최종 개정 단행.

◯ 투자법 개정을 통해 헌법 에 규정된 일부 외국인 투자 금지 및 제한          을 제외한 모든 부문에 대해 100% 외국인  투자 허용.

-  일부 제한분야 제외,  외국인 투자가가 멕시코 기업의 지분을 자유

롭게 소유 가능, 고정 자산을 보유 가능, 신규 사업 시작, 신제품

생산, 시설물의 운영, 기존 시설을 확장 이전 등 사업 활동을 할

수 있도록 규정.

□ 투자 제한 분야

①  국가 독점 분야 (외국인 투자법 5조)

ㅇ 석유 및 그 외의 탄화수소물

ㅇ 기초 석유화학제품

ㅇ 전기

ㅇ 원자력 발전

ㅇ 방사선 광물

ㅇ 전신

ㅇ 무선 전신

ㅇ 우편 업무

ㅇ 화폐 발행 및 동전 주조

ㅇ 항구, 공항 및 헬기장의 관리 감독 감시

ㅇ 기타 관련법 조항에 의거한 특별 규정 사업

②  멕시코인 또는 멕시코 법인이 독점하는 분야 (외국인 투자법 6조)

ㅇ 택배나 소포 선적서비스를 제외한 국내승객, 관광객, 화물 지상운송

ㅇ 휘발유 소매 및 천연 가스 유통

ㅇ 케이블 TV를 제외한 라디오, TV 방송

ㅇ 신용 조합

ㅇ 개발 금융 기관

ㅇ 관련법 조항에 명시된 전문 기술 사업

③   특별 규정에 규제되는 사업 (외국인 투자법 7조)

ㅇ 최대 10% 지분의 사업 : 합작회사(협동생산회사)

ㅇ 최대 25% 지분의 사업 : 국내항공운송, 항공택시, 특수항공 운송

ㅇ 최대 49% 지분의 사업

- 금융그룹의 지주회사, 복합 금융기관,  중개소, 증권 거래, 보험회사,     채권회사, 외환회사, 잡화도매상, 금융리스 회사, 팩토링 회사, 유한      취지 금융회사, 증권거래법 12항에 해당되는 회사, 상호기금 고정자     본 출자, 상호기금 경영, 퇴직기금 운용회사

- 폭발 혼합물 및 산업용으로 폭발물을 구매할 경우를 제외한 폭발물      제조 및 유통, 총기류 및 총환, 탄약 등의 제조 판매, 국내 유통 신문       인쇄 및 발행, 농지, 축산지 혹은 임업지를 소유한 회사의 T계열 주        식, 케이블 TV, 전화서비스,  경제제한 구역 및 연안지역에서 양식업     을 제외한 어업활동, 항구 통합 관리,  선박의 국내 수로 이용 관리         (관광용 크루즈 제외), 선박, 비행기, 철도의 연료나 윤활유 공급

④  멕시코 투자위원회(CNIE) 승인 시 49%이상 투자 허용 부문

(외국인 투자법 8조)

ㅇ 선박 국내 운항 예항 정박 접안을 위한 항만시설

ㅇ 원양어업 선박만 운영하는 해운회사

ㅇ 공용 비행장 피면허자

ㅇ 교육부문의 사설 유치원 초, 중, 고등학교 및 대학 그 이상의 복합 교육기관

ㅇ 법률 서비스

ㅇ 신용정보회사

ㅇ 유가증권 평가기관

ㅇ 보험중개사

ㅇ 이동전화 서비스

ㅇ 석유 및 수송 도관 공사

ㅇ 유정 및 천연가스정 시추

ㅇ 대중 철도 교통 부설 운영 및 공공 철도 운송 서비스

⑤  (외국인 투자법   9조)

ㅇ 지분을 획득하고자 하는 멕시코 기업의 고정자산 총액이 7.12억 페소(약   6,472만불)를 넘을 경우 투자위원회의 승인을 득해야함.

□ 부동산에 대한 외국인 투자

◯ 非거주 목적으로 부동산 취득 허용

- 전략지역인 미-멕 국경 100킬로미터 이내 및 해안 50킬로미터

이내 지역 부동산 취득의 경우, 비거주 목적일 경우에 한해

외국인투자가가 직접 부동산을 취득할 수 있도록 허용.

만약 동지역에 거주 목적으로 부동산을 취득하고자 하면,

소유권 신탁제도를 통해 취득 가능.

- 토지 구입 시에는 제한구역 , 비제한 구역, 제한구역 토지 신탁

제도 신청 등을 작성하여 외무부에 제출.

2. 투자 절차

□ 외국인투자 진출 형태에 따른 절차

◯ 외국인투자회사는 멕시코 진출 목적에 따라 지사, 현지법인, 대표

사무 등의 형태로 진출할 수 있으며, 대표사무소의 경우 직접 영업

활동을 하지 않기 때문에 설립 단계간단.

◯ 대표사무소 설립 시, 외무부에 회사 설립 등록 > 경제부에 외국인

투자회사 등록 > 정관 작성 > 재무부에 법인 납세자 등록> 사회보험

등록 순으로 진행.

◯ 현지법인 및 지사 설립절차는 아래와  같으며, 공장 설립의 경우에도

기본 외국인투자 기업 등록 절차는 동일함.

- 단, 전력 및 가스 사용량이 많을 경우, 전력청(CFE) 및 전기공사

(Luz y Fuerza)에 별도 등록 추가 절차가 수반.

□ 외국투자기업 형태

◯ 주식회사(S.A.), 가변자본 주식회사(S.A.de C.V.), 유한책임회사

(S.de R.L), 합명회사(SNC), 합자회사(SCS), 및 협동조합(SC) 등

6가지 기업 형태로 분류되어 있음.

- 주로 주식회사(S.A.), 가변자본 주식회사(S.A.de C.V) 형태로 설립

□ 현지법인 설립 절차

동 절차는 통상적인 순서를 정리한 것으로, 회사 사정에 따라 소요기간이 4단계 이후 다소 유동적일 수 있으며 각 단계별 접촉 기관은 멕시코  시티를 기준으로 작성함.

1단계 : 외무부에 회사 설립 등록

▼

2단계 : 정관 작성

▼

3단계 : 재무부에 법인 납세자 등록

4단계 : 외국인 투자국에 투자기업 등록

▼

5단계 : 재산등기소 등록

▼

▼

6단계 : 보건부 등록

▼

7단계 : 환경면허 신청

▼

8단계 : 노동부 등록

▼

9단계 : 회사 및 피고용인 사회보험 등록

10단계 : 멕시코 기업정보시스템 등록

▼

< 1단계 : 외무부에 회사 설립 등록>

◯ 외무부(SRE)에서 외국인회사 설립 승인 및 업종변경, 회사명 변경,

회사종류 변경 도 담당.

ㅇ 제출 서류 : 회사설립허가 신청서(SA-1 양식), 수입인지 납부증서

SA-2양식(추후 회사관련 정보 수정 시)

ㅇ 제출처 : 외무부 법제국

ㅇ  근무 시간 : 월 ~ 금 09:00 ~ 14:30

ㅇ 소요 비용 : 555페소 (추후 회사정보 수정 시: 510페소)

페소(MXN)의 매매기준율은 97.62원임.

ㅇ 소요 기간 : 약 2일 소요,  (오전 11시 이전 신청, 당일 등록도 가능)

< 2단계 : 정관작성 >

◯ 공증사무소(Notario Pblico)에서 스페인어로 회사정관 작성.

-  동 정관   (acta constitutiva) 에는 최소 2명의 주주명 및 주소, 자본금

(최소 5만 페소 이상), 회사 청산 방식 등에 대한 상세내역이 기재

되어야 함.

-  회사  정관 등록 시, 전체 투자액의 최소 20% 이상이 준비돼야하며,

나머지 금액은 1년 이내에 준비가 완료되어야 함.

◯ 소요비용은 투자액에 따라 수수료에 차이가 있음.

-  자본금 5만 페소일 경우,  8천5백 페소 , 20만 페소일 경우 약 1만

페소, 50만 페소일 경우 1만4천 페소의  수수료 부과.

< 3단계 : 재무부에 법인 납세자 등록>

◯ 재무부의 납세자 등록 서비스 (Servicio de Administracion

Tributaria)를 통해 납세자번호(RFC)를 부여받음.

- 동 납세자번호는 정부의 각 공식적인 서류 기입 시 사용하며, 회사

의 지출행위에 따른 공식 영수증 발급에도 사용되며(납세자 번호가

없을 경우 간이영수증만 발급이 가능하며 세금 환급 등을 신청할

수 없음) 각 지역별 재무부의 납세자 등록소에 등록 할 수 있음.

ㅇ 제출처 : Servicio de Administracin Tributaria

ㅇ 주소 : Av. Insurgentes Sur No. 14, P.B., Col. Jurez, Deleg.Cuauhtmoc,

Mxico, D.F. C.P. 06600

ㅇ Tel: (52-55) 9157-2661

ㅇ Fax: (52-55) 9157-2660

ㅇ 근무시간 :  월-금, 09:00-14:00, 16:00-17:30

ㅇ 제출서류 :  법인 납세자 등록 신청서(R-1 anexo 1), 정관 사본, 신분증

ㅇ 소요비용 : 없음

ㅇ 소요기간 : 15일 이내

< 4단계 : 외국인 투자국에 투자기업 등록 >

◯ 외국인투자기업은 납세자번호(RFC)를 부여받은 후 30일 이내에

경제부 외국인 투자국(Direccion General de Inversion Extranjera)

외국인투자 국가 등록시스템(RNIE)에 투자기업으로 등록해야 함.

ㅇ 제출처 : 외국인 투자국

ㅇ 주소 : Insurgentes Sur 1940, piso 8, Col. Florida, Mxico, Distrito

Federal, C.P. 01030

ㅇ Tel. (52-55) 52 29 61 00

ㅇ Fax  (52-55) 52 29 65 07

ㅇ제출서류 : 외국인투자 등록 신청서(서식 SE-02-001, 004)

ㅇ 소요비용 : 1,554페소

ㅇ 홈페이지 :www.economia.gob.mx

< 5단계 : 재산등기소 등록>

◯ 재산등기소 등록은 3, 4단계와 동시에 실행할 수 있으며 멕시코 시티

재산등록소 연락처는 아래와 같음.

ㅇ 등록기관 : 멕시코시티 재산등록소

ㅇ 주소 :  Manuel Villalongn N ° 15, Col. Cuauhtmoc, C.P.06500,                              Mexico, D.F.

ㅇ Tel: (52-55) 5140 1700

ㅇ 근무시간 :  월-금, 09:00-14:00

ㅇ 소요비용 : 비용은 자본금에 따라 차이.

자본금 5만 페소일 경우, 875페소 수수료

ㅇ 소요기간 :  15일 이내

< 6단계 : 보건부 등록>

◯  업종상 보건관련 등록이 필요한 경우, 납세자번호(RFC)를 부여받은

후 10일 이내에  멕시코 보건부에 회사설립관련 서류를 제출해야함.

ㅇ 제출서류 : SSA-03-002-A,  SSA-06-002

ㅇ 연락처 : 보건부 제품 및 서비스 위생관리국

ㅇ 주소 : Donceles 39, Col. Centro, Delegacin Cuauhtmoc, Mexico,                            D.F., C.P. 06010.

ㅇ Tel : (52-55) 5510-1075, EXT. 214.

ㅇ Fax : (52-55) 5510-1075 ext. 239,  55-12-96-28

ㅇ 홈페이지 : http://www.cofemer.gob.mx

ㅇ 이메일 : dgcsbysmex@mail.ssa.gob.mx

ㅇ 근무시간 : 월-금  9:00-14:00

ㅇ 소요비용 : 무료

ㅇ 소요기간 : 24시간 이내 등록 완료

< 7단계 : 환경면허 신청 >

◯  환경면허 신청을 위해서 해당업종에 따라 필요한 사항을 환경부

환경보호과와 협의하고, 각 해당 서류를 확인한 후에 환경영향

관리과에 면허를 신청함.

- 특히, 제조업의 경우 생산과정에 따른 폐기물 처리 관련 등록은

필수 사항임.

ㅇ 환경부, 환경보호과  연락처

ㅇ Tel: (52-55) 5628-0600 ext. 12119

ㅇ 환경영향 관리과 연락처

ㅇ Tel: (52-55) 5624-3362

ㅇ 이메일 : Njuarez@semarnat.gob.mx

ㅇ 소요기간 : 30-45일정도

ㅇ 제출서류 : 회사등록신청서,  위험 폐기물처리 관련 등록서류
INE-04-004-A , INE-04-001-A

<8단계 : 노동부 등록 >

◯ 노동부에 노동자 교육 프로그램 계획 및 교육 위원회 설립 등록하며,

등록시간은 일반적으로 24시간 내외임.

ㅇ 연락처 : 노동부

ㅇ 주소 : Torres de Padierna 14209, Tlalpan, Sugundo Edificio Primer

Piso

ㅇ Tel : (52-55) 3000-2700 (ext  2947)

ㅇ 이메일 : jalonso@stps.gob.mx

ㅇ 제출 서류 : STPS-04-001-A, STPS-04-004, STPS-05-001-A

(각 회사별로 차이가 있음)

<9단계 : 회사 및 피고용인  사회보험 등록 >

◯ 회사 거주지에서 가까운 사회보장기구(IMSS)에 등록하면,  IMSS

등록과 동시에 주택기금청(INFONAVIT) 및 국가 연금기구에 자동

등록됨. 고용주는 직원 채용 5일 이내에 사회보험에 등록해야 함.

ㅇ 신청서류

- 회사 등록양식(AFIL-01), 사용자용 사회보험 가입신청서(CLEM-01),      근로자 사회보험 가입신청, 정관사본, 납세자번호(RFC) 등록증 사본,     법인대표자 신분증

- 근로자신분증, 출생증명서, FM-3 비자(외국인일 경우)

ㅇ  소요기간 : 3일 내외 소요

ㅇ  소요비용 : 무료

<10단계 : 멕시코 기업정보시스템 등록>

◯ 동 등록을 위해서는 기업 활동 및 제품 분류를 확인 후, 제조업, 상업,

서비스업 중 하나를 선택해야 함.

- www.siem.gob.mx > Estadsticas > Actividad  >por sector

◯ 재무부의 납세자 등록 서비스 (Servicio de Administracion

Tributaria)를 통해 납세자번호(RFC)를 부여받음.  각 상공회의소

에서 SIEM 시스템을 관리하고 있으므로, CMAP에서 업종을 확인한

후 해당 상공회의소에 등록.

◯ 제조업의 경우 150-670페소 , 상업 및 서비스업은 100-640페소이며,

소요 기간은 일반적으로 5일 이내임.

3. 주별 투자유치 정책

□ 주정부별 인센티브 정책

◯ 멕시코 정부는 외국인 투자유치를 위해 세제상 특별한 양허조치를

시행하지 않음.

◯ 각 주정부별로 세제상 인센티브 제공

- 감면 : 지급  급여세, 부동산  취득세, 재산세, 자산등록비용, 각종

인지대

-  면제 : 토지 이용세, 건축면허 등

◯ 한편, 투자예정 업체가 구체적인 투자검토 작업에 들어갈 경우 협상

과정을 통해 대외적으로 공개하는 인센티브 외에도 토지 무상제공,              세금 감면 등 제공

- 주별로 투자규모에 따라 인센티브 정도가  크게 차이날 수 있으므로              사전 조사를 철저히 하는 것이 바람직함.

< 표6> 각 주별 기본 인센티브 및 주요 산업

주명	인센티브 내역	주요산업	진출업체
아규아스깔리엔떼스 (Aguascalientes)	지급급여세(payroll tax) 2% 감세(면제)	가구, 섬유, 자동차, 전자 등 집적 클러스터	제록스, 닛싼, 텍사스 인스트루먼트, 지멘스 진출
	주 또는 지방세 감세
	국가 산업단지 입주 우대
	재산등기소 등록시 수수료 인하
	재산세 면제
	회사설립시 법률 자문
바하 깔리포르니아 (Baja California(북부))	지급급여세(payroll tax) 감세	금속제품, 기계설비, 담배, 목재, 화학	미국기업(79%),일본(3.8%), 한국(3.2%), 캐나다(2.2%)진출
	노동자 교육 지원
	회사설립시 법률 자문
	노동자 장학금 프로그램 운영
바하 깔리포르니아 (Baja California(남부)) 동 지역에서 생산된 물품이 실질 변형이 일어났는지 여부, 종사업종에 따라 다양한 투자 인센티브를 제공함.	지급급여세(payroll tax) 감세	소금, 가구, 의복, 인회석 *여행업, 어업,양식업 등 발전잠재	한진 등 한국기업 진출
	재산세 감세
	건축면허세 감세
치와와 (Chiuahua)	지급급여세(payroll tax) 감세 또는 면제	제조, 전자,자동차,광산	모토로라, 필립스, 텔파이
	주 또는 지방세 감세
	재산등기소 등록시 수수료 인하
	회사설립시 법률 자문
메히꼬 데페 (Mexico D.F.,멕시코시티)	지급급여세(payroll tax) 감세	자동차, 제약, 화학, 의복	제너럴모터, 포드, 월마트, IBM
	주 또는 지방세 감세
	노동자 교육 프로그램 운영
	회사설립시 법률 자문
	노동자 장학금 프로그램 운영
에스까도 데 메히꼬 (Estado de Mexico)	재산등기소 등록시 수수료 인하	자동차, 부품, 상업, 전자, 제약	제너럴모터, 월마트, 소니, 네슬레,에릭슨
	노동자 교육 프로그램 운영
	회사설립시 법률 자문
과나후아또 (Guanajuato)	지급급여세(payroll tax) 면제	자동차, 부품, 정보시스템, 플라스틱	제너럴모터,
	주 또는 지방세 감세
	노동자 교육 프로그램 운영
	노동자 장학금 프로그램 운영
할리스꼬 할리스꼬는 멕시코의 실리콘 밸리로 불리움 (Jalisco)	지급급여세(payroll tax) 감세 또는 면제	상업, 서비스,텔레커뮤니케이션	IBM, 혼다, 인텔
	주 또는 지방세 감세
	재산세 면제
	재산등기소 등록시 수수료 인하
	회사설립시 법률 자문
뉴어보 레온 (Nuevo Leon)	주 또는 지방세 감세	자동차, 금속, 전자, 텔레커뮤니케이션	GE,, LG, 마세디스 벤츠
	노동자 교육 프로그램 운영
	재산세 면제
	회사설립시 법률 자문
	재산등기소 등록시 수수료 인하
뿌에블라 (Puebla)	지급급여세(payroll tax) 감세 또는 면제	자동차, 부품, 금속, 가구, 섬유, 환경테크놀로지	모토롤라, 엑셀 로스스틱스
	주 또는 지방세 감세
	노동자 교육 프로그램 운영
	회사설립시 법률 자문
	각종 인허가 원스탑 서비스
끼레따로 (Queretaro)	지급급여세(payroll tax) 감세 또는 면제	금속, 부품, 고무, 플라스틱, 가전제품	지멘스, 삼성
	주 또는 지방세 감세
	재산등기소 등록시 수수료 인하
	회사설립시 법률 자문
산 루이스 뽀또시 (San Luis Potosi)	주 또는 지방세 감세	가구, 담배, 금속, 자동차 부품	로버트 보쉬
	재산세 면제
	노동자 교육 프로그램 운영
	회사설립시 법률 자문

(자료원: 멕시코 대외무역은행 )

4. 외국인투자 현황

◯ ‘04년 멕시코의 총 외국인직접투자는 158.5억 달러로, 그 중 48.1%가

신규투자, 14.9%가 재투자, 22.1%가 회사간 투자로 나타남.

- 5,250개사가 투자했으며, 그 중 1,518개사가 마낄라도라

(Maquiladora) 산업 종사기업임.

무관세 보세가공지역. 마낄라도라 산업은 국경지대 산업화 프로그램의 일환으로 1965년 시작되어 외국기업의 투자를 통한 고용확대와 북부 국경지대 발전 방안의 하나로 추진됨. 그러나 1994년 멕시코의 북미자유무역협정(NAFTA) 체결이후, 2001년부터 제3국가의 수출용 원부자재에 대한 수입관세 면제가 중단되면서 그 대체 방안으로 ‘산업개발프로그램(PROSEC)'이 도입되는 추세임.

□  산업별 투자 동향

◯ 산업별로 살펴보면, 제조업 투자가 52%, 금융서비스 부문이 29.9%,

운송 및 통신이 7.8%, 상업 5.6% 등으로 나타남.

◯ 최대 투자분야인 제조업 중에서 ‘04년 기준 금속제품 및 기계,기기                 산업에 대한 투자가  전체의 46.9%를 차지했고, 그 외에 화학, 석유

화학, 고무, 플라스틱부문 22.5%, 식료품, 음료 및 담배 12.2%, 비철

금속제품이 9.5% 차지함.

□  국가별 투자 동향

◯ '04년 말 기준, 미국의 투자액이 76.1억 달러로 전체의 48.0%를 차지,

스페인은 55억 달러, 스위스는 11.4억 달러, 캐나다는 3.35억 달러,

독일 3.34억 달러, 네덜란드 2.3억 달러, 일본 1.7억 달러 순.

◯ 아시아지역 국가들의 경우, 일본, 싱가포르, 한국, 중국, 대만, 인도

등이 주요 투자진출국이며, ‘04년의 경우 싱가포르 2,350만 달러,

한국 1,370만 달러, 중국 1,130만 달러, 대만 600만 달러, 인도 140만

달러 투자.

- 한편, 우리나라의 대멕 누적투자는 2005년 4월 현재, 94건,

3억 7,068만$로 우리나라의 대중남미 투자의 약 9%를 차지.

- 일본은 2005년 4월부터 FTA가 발효됨에 따라, 자동차, 전자 산업을                 중심으로 본격적인 대멕 투자 확대에 나서고 있으며, 연간 12억 달                 러 규모로 투자가 급증할 것으로 예상됨.

- 중국은 현재 멕시코와 투자 보장협정 체결을 진행 중이며, 철강

2004년 멕시코 경제부장관 방중시, 중국은 멕시코 남부 및 서부지역 광물자원 개발을 위해 멕-중 기업간 전략적 협력 관계을 위한 자리를 마련한 바 있음. 아울러 중국은 멕시코와 투자보장협정 체결에 이어 FTA체결을 희망하고 있음.

자원 등 대멕 자원 투자에 큰 관심을 보이고 있음. 금년 중 투자

보장협정 체결이 마무리되면, 본격적인 대멕 투자에 나설 것으로

예상됨.

□  지역별 투자 동향

◯ ‘04년 기준 멕시코 내 지역별 투자동향을 살펴보면, 멕시코 시티가                  69.1%를 차지하고, 티후아나, 시우닫 후아레스 등 주요 마낄라도라                업체가 밀집해있는 미국 국경지역 바하 캘리포니아(5.8%), 치와와                 (4.5%), 멕시코 제 2의 산업도시 몬테레이가 위치해 있는 누에보

레온 (4.3%), 멕시코 제 2의 도시 과달라하라가 있는 할리스코

(2.5%), 섬유도시 푸에블라(2.1%) 순으로 나타남.

주	2003년	2004년	비율(%)	1994년-2004년	비율(%)
전체	11,372.7	15,846.4	100.0	86,764.1	100.0
D.F(멕시코시티)	6,842.0	10,953.1	69.1	55,650.2	60.6
Baja California	664.1	917.5	5.8	4,305.5	5.5
Chihuahua	708.2	705.9	4.5	3,822.5	4.7
Nuevo Leon	1,007.9	686.2	4.3	7,160.8	9.2
Estado de Mexico	397.5	588.9	3.7	2,868.7	4.5
Jalisco	219.6	389.8	2.5	2,425.8	2.6
Puebla	260.0	340.4	2.1	2,071.2	1.9
Tamaulipas	304.1	304.6	1.9	1,761.8	2.7
Sonora	124.2	180.9	1.1	1,052.9	1.3
Baja California Sur	99.5	147.4	0.9	706.0	0.7
Morelos	47.1	143.6	0.9	279.8	0.4
Coahuila	110.6	124.9	0.8	895.9	1.2
Tlaxcala	27.9	59.1	0.4	87.1	0.1
Quintana Roo	56.3	56.1	0.4	319.9	0.5
San Luis Potosi	37.4	51.4	0.3	557.4	0.7
Queretaro	45.8	41.6	0.3	521.4	0.8
Nayarit	87.0	37.7	0.2	226.2	0.2
Guanajuato	182.4	24.8	0.2	627.8	0.6
Aguascalientes	31.1	22.4	0.1	229.6	0.3
Sinaloa	16.5	15.6	0.1	124.8	0.3
Campeche	11.1	10.5	0.1	66.2	0.1
Guerrero	14.4	10.2	0.1	71.1	0.1
Yucatan	22.6	7.2	0.0	226.6	0.3
Durango	9.1	7.1	0.0	140.6	0.2
Colima	11.9	6.0	0.0	35.4	0.1
Zacatecas	1.2	5.1	0.0	28.8	0.1
Chiapas	1.4	3.2	0.0	8.1	0.0
Tabasco	0.3	1.9	0.0	47.1	0.1
Oaxaca	0.4	1.6	0.0	1.0	0.0
Michoacan	4.8	0.7	0.0	48.0	0.1
Hidalgo	-0.5	0.6	0.0	59.5	0.1
Veracruz	26.8	0.4	0.0	336.4	0.2

<표7> 각 주별 투자유치 동향

(자료원: 멕시코 경제부)

Ⅲ. 우리기업의 진출전략

□  중점 공략 시장 선정

◯ 멕시코는 대미 우회수출기지 및 대중남미 진출을 위한 전략적인

거점으로 활용 할 수 있음.

◯ 1억 인구의 내수 시장 공략에 주력할 수 있음.

◯ 따라서, 대멕 투자 진출 시 중점 공략 시장에 대한 결정이 우선시

되며, 이에 따른 구체적인 전략을 수립, 투자를 진행해 나가는 것이

중요함.

□  철저한 사전 조사 필수

◯ 멕시코는 투명성이 결여되고 부정부패가 만연된 관료주의적 사회

이므로, 철저한 사전 조사가 결여될 경우, 실제 투자 시 초기 검토와

다른 의외의 상황이 발생해 어려움에 직면할 가능성이 있음.

-  최종 투자 결정이전에 현장답사를 통한 투자 타당성 조사를 철저

히 진행해야하며, 이해관계에 관련된 사항은 반드시 증빙사료를

서면으로 남겨야 함.

- 또한, 실제 투자 진출 시 예상외의 어려움에 닥칠 수 있으므로,

기 진출 업체와의 면담 및 사례습득을 통해 노하우를 전수받는

일도 중요함.

□  각 주별 투자 인센티브 활용

◯ 각 주별로 운영하는 인센티브 제도를 적절히 활용해야 함.

◯ 또한, 각주에서는 공식적으로 발표하고 있는 인센티브 외에, 실제

협상 시 투자 규모에 따라 토지 무상제공, 노동쟁의 방지를 위한 협약

등 다양한 지원을 제공하므로, 각주 투자유치 담당관 및 주정부와

전략적 협의가 필요함.

□  노동법 및 노동문제에 유의

멕시코는 멕시코 노총, 메이데이노조협의회 등 다양한 노조가 활동하고 있음. 회사에 유리하게 노조와 계약을 체결하여 노동쟁의 및 노사문제를 사전에 방지하는 것이 중요함. 기업에 비교적 우호적인 화이트 유니언은 회사 운영에 피해가 가지 않는 범위에서 노조활동을 진행하고 있음.

◯ 멕시코 노동법은 노동자에게 일방적으로 유리하게 제정되어 있어,

노동소송이 제기될 경우, 노동자에게 유리하게 판결되는 경우가

많음. 그러므로 현지 노동자 채용 시, 계약 단계에서부터 노동변호사

와 협의, 노동법에 위배되는 사항이 없도록 각별히 주의해야 함.

□  대미 수출을 위한 NAFTA 원산지 요건에 유의

◯ 대미 수출을 목적으로 멕시코에 진출할 경우, 완제품 무관세 적용을

위해 부품의 국내산 사용 비율 요건을 충족시켜야하는 경우가 있으

므로, 제품별 무관세 적용 요건을 사전에 충분히 검토해야 함.

-  자동차의 경우 NAFTA산으로 무관세 혜택을 받기 위해서는 자동

차부품의 62.5%가 국내산(Regional Content)으로 충족되어야 함.

□  멕시코 산업개발 프로그램(PROSEC) 적극 활용

◯ 멕시코 산업개발프로그램은 북미자유무역협정(NAFTA)의 303,

304 조에 의거, 제 3국산 수출용원부자재에 대한 수입관세 면제

혜택 중단에 따른 멕시코 국내제조업계의 영향을 최소화하기

위해 2001년 1월 1일부터 공식 시행된 제도로서, 각 산업별로

PROSEC제도에 등록할 경우 NAFTA회원국이 아닌 제 3국산

부품에도 0~5%의 낮은 관세가 부과됨. 따라서, PROSEC 조항을

사전에 검토, 한국산 부품에 저 관세혜택을 받도록 PROSEC

제도 적극 활용하는 것이 바람직함.

◯ 한편, 멕시코 대외무역은행은 홈페이지를 통해 멕시코 투자환경

소개 및 투자지원 서비스를 무료로 지원하고 있음. 투자 검토단계에서 동 기관 담당자에게 투자환경 및 주별 특성 문의는 물론, 홈페이지 투자정보시스템을 통한 정보 교류, 투자사절단을 지원하기도 하므로 동 기관의 서비스를 적극 활용이 요구됨.

멕시코 대외무역은행(Bancomext)

ㅇ 설립 : 1937년

ㅇ 주요업무

- 멕시코 FDI 유치

- 멕시코 상품 프로모션

- 무역박람회 및 사절단 파견

- 매치 메이킹

ㅇ 조직 구성 : 35개 국내 사무소, 42개 해외사무소

- 해외사무소 : 북미 13개소, 중남미 15개소, 구주 7개소, 아시아 7개소

ㅇ 홈페이지 : (www.investinmexico.com.mx)

표/그림 차례

<표1> 멕시코 FTA 체결현황 / 3

<표2> 중남미 섬유 봉제산업 임금 비교 / 4

<표3> 주별 주요 자동차메이커 진출 현황 / 5

<표4>  2004년 전자제품 및 부품 수출입 동향 / 7

<표5> 전 세계 FDI유치 현황과 멕시코 비교/ 8

<그림 1> 국가별 멕시코 투자현황 (~2004년 현재) / 9

<표6> 각 주별 기본 인센티브 및 주요 산업 / 20

<표7> 각 주별 투자유치 동향 / 23

작 성 자

◈ 멕시코 시티 무역관 김윤희 과장

◈ 해외진출지원센터 구경희 책임연구원

해외투자 유망지역을 간다   제1편

북미□중남미 시장진출 거점,

멕시코 투자 전략

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발행일 : 2005년 7월

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