사업장현황 전자신고

이용안내

2006. 01

국 세 청

목    차

Ⅰ. 사업장현황신고 개요	3

1. 전자신고 종류	4

(1) 신고서 작성방식	4

(2) 신고서 변환방식	4

2. 전자신고를 이용하려면	4

(1) 홈택스서비스 이용신청	4

(2) 신고서 작성방식 이용자	6

(3) 신고서 변환방식 이용자	7

(4) 신고현황조회	8

3. 전자신고 대상서식	8

Ⅱ. 신고서 작성방식	11

1. 전자신고 절차	11

2. 작성프로그램 설치 및 실행	12

3. 작성프로그램 기본설명	16

(1) 작성흐름설명	16

(2) 화면구성설명	17

4. 신고서 작성 및 전송	20

(1) 사업자 기본사항 입력	20

(2) 수입금액내역 입력	21

(3) 공동사업자내역 입력	22

(4) 지출경비내역 입력	23

(5) 계산서,세금계산서 입력	24

① 매출처별계산서 합계표 작성	25

② 매출처별계산서 합계표 변환	26

(6) 수입금액검토표 입력	28

① 의료업자수입금액검토표 작성	29

② 성형외과 병․의원 수입금액검토표 작성	30

③ 안과 병․의원 수입금액검토표 작성	31

④ 치과 병․의원 수입금액검토표 작성	32

⑤ 피부과 병․의원 수입금액검토표 작성	33

⑥ 한방 병․의원 수입금액검토표 작성	34

⑦ 동물병원(수의업) 수입금액검토표 작성	35

⑧ 학원사업자 수입금액검토표 작성	36

⑨ 자동차학원 수입금액검토표 작성	38

⑩ 연예인 수입금액검토표 작성	40

⑪ 대부업자 수입금액검토표 작성	41

⑫ 주택임대사업자 수입금액검토표 작성	42

(7) 신고서 전송	43

5. 기타 메뉴 설명	45

(1) 신고서 불러오기	45

(2) 신고서 미리보기	47

Ⅲ. 신고 변환방식	51

1. 전자신고 절차	51

2. 변환프로그램 설치 및 실행	52

3. 변환프로그램 업그레이드	56

4. 신고자료 변환	59

(1) 화면구성설명	59

(2) 신고자료 변환	60

(3) 오류자료 조회	63

(4) 정상자료 조회	65

5. 신고서 전송	67

(1) 홈택스서비스 홈페이지 접속	67

(2) 신고서 전송	69

(3) 접수결과 확인	72

Ⅳ. 신고현황조회 및 유의사항	75

1. 신고현황 조회	75

2. 유의사항	78

Ⅰ. 사업장현황신고 개요

Ⅰ. 사업장현황신고 개요

사업장현황신고서는 부가가치세가 면제되는 사업을 영위하는 사업자가 작성하여 제출하는 것으로, 사업장 단위로 작성하며 2 이상의 사업장이 있는 경우에는 각 사업장별로 작성하여 신고하여야 합니다.

공동으로 사업을 영위하는 경우에는 대표공동사업자가 당해 공동사업장의 사업장현황신고서를 작성하여 신고하며, 대표자 및 구성원 각각의 사업장현황신고서에 각 지분에 의한 수입금액을 별지로 작성하여 부표로 첨부하여야 합니다.

※ 사업장현황신고를 하지 아니하여도 되는 사업자

1) 납세조합 가입자, 모집(집금)수당, 기타모집수당을 받는 자

2) 연탄․복권․우표․인지․우유 소매업자

3) 음식․숙박, 특별소비세가 과세되는 과세유흥장소 등에서 접대부, 댄서 등이  제공하는 용역에 대한 봉사료 수입금액 해당자

사업장현황신고서 전자신고는 홈택스서비스 홈페이지를 통해서 이루어집니다. 홈택스서비스 홈페이지의 주소는 다음과 같습니다.

http://www.hometax.go.kr

※ 사업장현황신고서 전자신고는 법정신고기간 중 매일 06:00부터 24:00까지 이용할 수 있으며, 신고기한이 지난 후에는 전자신고 할 수 없습니다.

※ 신고기한 내에는 신고내용을 수정하여 다시 전송할 수 있으며, 이 경우 최종 신고한 내용이 정상 신고서로 처리됩니다. 단, 신고기한이 경과한 후에는 관할세무서에 서면으로 제출하여야 합니다.

1. 전자신고 종류

(1) 신고서 작성방식

인터넷으로 홈택스서비스 홈페이지에 접속하여 로그인한 후 사업장현황신고서 작성화면에서 직접 신고서를 작성하여 신고(전송)하는 방식입니다.

(2) 신고서 변환방식

세무회계프로그램이나 자가개발프로그램에서 작성한 사업장현황신고 자료를 홈택스서비스에서 제공하는 사업장현황신고 변환프로그램을 이용하여 전자신고 가능한 파일형식으로 변환한 후 인터넷으로 홈택스서비스 홈페이지에 접속하여 신고(전송)하는 방식입니다.

2. 전자신고를 이용하려면

(1) 홈택스서비스 이용신청

전자신고를 이용하기 위해서는 먼저 홈택스서비스 이용자 가입을 하여야합니다. 이용자 가입은 2가지 방법으로 할 수 있습니다.

① 이용신청서 제출

가까운 세무서 민원실을 방문하여『인터넷 국세서비스 이용신청서』(주민등록증 사본첨부)를 작성․제출합니다.

※『인터넷 국세서비스 이용신청서』는 홈택스서비스 홈페이지 [자료실]에서 다운받아 사용할 수 있습니다.

※ 이용신청시 서비스이용범위 중 “전자신고”를  선택해야 사업장현황전자신고를  이용할 수 있습니다.

② 공인인증서로 가입

신원확인용 공인인증서를 가지고 있는 경우는 세무서 방문없이 홈택스서비스 홈페이지의 [회원가입] 메뉴에서 이용자 가입을 할 수 있습니다.

※ 인증서란?

인증서는 현실세계의 인감증명서에 해당되는 것으로 전자문서에 서명된 전자서명(현실세계의 ‘인감도장의 날인’)이 맞는지를 확인(검증)해 주는 역할을 하는 전자적인 정보를 말합니다.

인증서에는 이용자의 신원, 인증서의 유효기간, 인증서 발행기관 등의 정보가 수록되어 있으며 공인인증기관에서 발행한 인증서를 공인인증서라고 합니다.

※ 공인인증기관

공인인증기관은 전자거래의 안정성과 신뢰성 보장을 위해 전자서명법에 의거하여 정보통신부에서 지정합니다. 현재 다음과 같은 6개의 공인인증기관이 있습니다.

- 한국증권전산(주), 한국정보인증(주), 한국전자인증(주),

금융결제원, 한국전산원, (주)한국무역정보통신

※ 공인인증서의 필요성

홈택스서비스를 이용하는 경우 인터넷을 통해 전송/조회되는 신고자료는 신원이 확인된 본인만 이용할 수 있어야 합니다. 이를 위해 홈택스서비스 시스템에서는 전자서명법에 근거한 전자서명 및 자료의 암호화를 적용하고 있으므로 홈택스서비스 이용자 가입, 세무대리인 전자신고 등 서비스 이용시 공인인증서가 필요합니다.

(2) 신고서 작성방식 이용자

① 홈택스서비스 로그인

홈택스서비스 홈페이지에 접속한 후 이용신청시 기재한 사용자번호와 비밀번호를 입력하여 로그인합니다.

② 신고서 작성

[전자신고] → [사업장현황신고서] 메뉴를 선택하여 나타난 화면에서「사업장현황신고서 작성하기」버튼을 클릭한 후 사업장현황신고서 작성프로그램을 이용하여 신고서를 작성합니다.

③ 신고서 전송

신고서 작성완료 후 작성화면에서「신고서보내기」버튼을 클릭하여 작성한 신고서를 홈택스서비스 시스템으로 전송합니다.

④ 접수증 확인

신고서가 정상적으로 전송되면 접수결과를 알려주는 접수증 화면이 나타납니다. 만약, 접수증이 나타나지 않을 경우는 정상적으로 전송되지 않은 것이니 반드시 다시 전송해야 합니다.

접수증에 표시되어 있는 내용을 반드시 확인해야 하며 특히 접수결과가 “정상” 이어야 합니다. 접수불가(자료전송오류) 메시지가 나오는 경우는 네트워크 오류로 자료가 손상된 것이므로 다시 전송해야 합니다.

(3) 신고서 변환방식 이용자

① 신고서 작성 및 파일생성

사용중인 세무회계프로그램 등을 이용하여 신고서를 작성한 후 전자신고 파일을 생성합니다.

② 신고자료 변환

사업장현황신고서 변환프로그램을 이용하여 신고파일을 변환합       니다.

※ 사업장현황신고서 변환프로그램은 홈택스서비스 홈페이지의 [전자신고] → [프로그램설치] 메뉴를 선택한 후 다운로드받아 사용합니다.

③ 홈택스 로그인

홈택스서비스 홈페이지에 접속한 후 이용신청시 발급받은 사용자번호와 비밀번호를 입력하여 로그인합니다.

④ 신고서 전송

[전자신고] → [사업장현황신고서] 메뉴를 선택하여 나타난 화면에서신고서 전송하기」버튼을 클릭하여 전송화면으로 들어갑니다. 전송할 신고서를 선택한 후「전송」버튼을 클릭하여 신고서를 전송합니다.

④ 접수증 확인

신고서가 정상적으로 전송되면 접수결과를 알려주는 화면이 나타납니다. 만약, 접수결과 화면이 나타나지 않을 경우는 정상적으로 전송되지 않은 것이니 반드시 다시 전송해야 합니다.

접수결과에 표시되어 있는 내용을 반드시 확인해야 하며 특히 접수건수가 전송건수와 일치해야 합니다. 접수불가 자료가 있는 경우는 오류 내용을 확인하여 수정 후 다시 전송해야 합니다.

(4) 신고현황조회

전자신고 한 사업장현황신고서의 전송현황을 조회할 수 있습니다. [전자신고] → [사업장현황신고서] 메뉴를 선택하여 나타난 화면에서「신고현황 조회하기」버튼을 클릭하면 전송된 목록이 조회됩니다. 신고일자, 사업자등록번호(주민등록번호) 등 조회조건별로 조회할 수 있습니다. 조회된 목록의 접수증 아이콘을 클릭하여 접수증 내용을 확인할 수 있습니다.

3. 전자신고 대상서식

인터넷을 통해 전자신고 할 수 있는 사업장현황신고 대상서식은 다음과 같습니다.

- 사업장현황신고서

- 매출처별계산서합계표(갑,을)

- 매입처별계산서합계표(갑,을)

- 매입처별세금계산서합계표(갑,을)

- 의료업자수입금액검토표

- 성형외과 병․의원 수입금액검토부표

- 안과 병․의원 수입금액검토부표

- 치과 병․의원 수입금액검토부표

- 피부과 병․의원 수입금액검토부표

- 한방 병․의원 수입금액검토부표

- 동물병원(수의사) 수입금액검토표

- 학원사업자 수입금액검토표

- 자동차학원 수입금액검토표

- 연예인 수입금액검토표

- 대부업자 수입금액검토표

- 주택임대사업자 수입금액검토표

Ⅱ. 신고서 작성방식

Ⅱ. 신고서 작성방식

1. 전자신고 절차

① 홈페이지 접속		http://www.hometax.go.kr에 접속합니다.
② 사용자 로그인		사용자ID, 비밀번호를 입력하여 로그인 합니다.
③ 신고서 작성프로그램 실행		[전자신고] → [사업장현황신고서] 메뉴를 선택하여 신고서 작성프로그램을 실행합니다.
④ 신고서 작성		신고서 및 첨부서류를 각 항목별로 작성 합니다.
	㉮ 기본사항	작성할 신고서의 사업자기본사항을 입력합니다.
	㉯ 수입금액내역	수입(매출액)금액과 직접 관련 있는 항목들을 입력합니다.
	㉰ 공동사업자내역	공동사업자의 인적사항과 수입(매출액)금액을 입력합니다.
	㉱ 지출경비내역	계산서․세금계산서․신용카드 수취금액 및 사업장 기본사항과 기본경비를 입력합니다.
	㉲ 계산서,세금계산서	매출처별계산서합계표,매입처별계산서합계표, 매입처별세금계산서합계표를 작성합니다.
	㉳ 수입금액검토표	의료업자, 학원사업자, 연예인, 주택임대 등 해당 업종의 수입금액과 주요경비의 상세내역을 입력합니다.
⑤ 신고서미리보기		작성한 신고서 및 첨부서류를 서식형태로 조회하여 신고내용을 확인합니다.
⑥ 신고서전송		작성한 신고서의 오류점검 결과 이상이 없는 경우 해당 신고서를 홈택스서비스로 전송합니다.
⑦ 접수증 확인		전송한 결과에 대한 접수증을 확인합니다.

2. 작성프로그램 설치 및 실행

① 웹 브라우저를 실행한 후 주소 입력란에 홈택스서비스 홈페이지 주소(www.hometax.go.kr)를 입력하고 엔터키를 누르면 초기화면이 나타납니다.

② 초기화면에서 [전자신고]를 클릭합니다.

③ 좌측 메뉴 중 [사업장현황신고서]를 클릭합니다.

④ 보안프로그램이 정상적으로 작동하고 있는지 확인하는 화면이   잠시 나타난 후 로그인 화면이 나타나면 [일반사용자 아이디로    로그인]에서 사용자ID와 비밀번호를 입력한 후 LOGIN 버튼을   클릭합니다.

※ 공인인증서를 가지고 있는 경우는「공인인증서 로그인」버튼을       클릭하여 로그인합니다.

※ 정부기관인 경우는「정부기관 로그인」버튼을 클릭하여 로그인합니다.

⑤ “사업장현황신고서” 화면으로 이동하면서 사용자의 로그인 정보가 좌측 메뉴 상단에 나타납니다.「사업장현황신고서 작성하기」버튼을 클릭합니다.

※ 로그인한 사용자의 정보(성명, 사용자ID)가 나타나 있는 상태에서      브라우저를 그대로 두고 자리를 떠날 경우 타인이 임의로 사용할      수 있으므로 작업을 중단할 경우는 반드시 로그아웃하거나 브라      우저를 종료해야 합니다.

⑥ 사업장현황신고서를 작성할 수 있는 프로그램이 c:\ers폴더에 자동 설치됩니다

※ 프로그램이 정상적으로 설치되지 않을 경우는 홈택스서비스 홈페이지의 [전자신고] → [프로그램설치] 메뉴에서 “전자신고 프로그램”을 다운로드받아 설치합니다.

⑦ 작성프로그램 설치 완료 후 “사업장현황신고서” 화면에서「사업장현황신고서 작성하기」버튼을 클릭합니다.

⑧ 사업장현황신고서 작성프로그램이 실행됩니다.

3. 작성프로그램 기본설명

(1) 작성흐름설명

(2) 화면구성설명

작성프로그램 메뉴 :

신고서 및 첨부서류 작성과 관련된 메뉴들을 표시

사용자가 자유롭게 화면을 이동하고자 할 때 사용

화면 Title :

현재 작성중인 신고서상의 단계를 표시

신고내용 작성창 :

신고서 및 첨부서류 내역을 직접

입력하는 화면

프로그램 진행버튼

(이전, 다음, 신고서작성완료 등) :

화면을 이동하거나 신고서 작성을

완료할 때 또는 신고서를 전송

하고자할 때 사용

[작성프로그램 메뉴]

기존에 작성한 신고서를 조회하고자 할 경우 선택합니다. 신고서 작성도중에 프로그램을 종료한 경우에도 이 메뉴를 선택하여 입력중이던 화면을 불러와 계속 작성할 수 있습니다.

신고서 작성도중 새로운 사업자(주민)등록번호를 입력하여 다른 신고서를 작성하고자 할 경우 실행합니다. 이 경우 작성중이던 신고서는 저장되므로 "신고서불러오기"를 통해 불러올 수 있습니다.

현재 작성중인 신고서를 신고서 서식으로 조회(출력) 하고자 할 경우 선택합니다. 신고서 작성도중 이 메뉴를 선택하면 “신고서미리보기” 화면으로 전환되며 “신고서미리보기”를 종료하면 작성 중이던 화면으로 되돌아옵니다.

신고서 작성프로그램을 종료합니다. 현재 작성중이던 신고서는 자동 저장되며 "신고서불러오기"를 통해 불러올 수 있습니다.

작성프로그램의 도움말을 보여줍니다.

[ 프로그램 진행 버튼]

	현재 작성중인 화면의 이전화면으로 이동합니다. 현재 화면에서 입력한 내용은 자동 저장됩니다.
	현재 작성중인 화면의 다음화면으로 이동합니다. 현재 화면에서 입력한 내용은 자동 저장됩니다.
	서식의 내역을 모두 입력한 후 저장하고자 할 경우 사용합니다. 저장 후 상위 화면으로 이동합니다.
	현재 작성중인 화면의 이전(상위) 화면으로 이동합니다. 현재 화면에서 입력한 내용은 저장되지 않습니다.
	신고할 내용을 모두 입력하고 신고서 작성을 완료하고자 할 경우 사용합니다. 이 버튼을 클릭하면 신고내용에 대한 오류점검을 합니다.
	「신고서작성완료」버튼을 클릭한 후 사업장현황신고서를 전송하는 화면에 나타나며 신고서를 홈택스서비스로 전송합니다.
	오류내역을 프린터로 출력하고자 할 경우 사용합니다.

4. 신고서 작성 및 전송

(1) 사업자 기본사항 입력

작성프로그램 초기화면입니다. 사업자등록번호를 입력하고「확인」버튼을 클릭합니다. 사업자등록번호가 없는 사업자일 경우 주민등록번호를 입력한 후「확인」버튼을 클릭합니다.

과세기간과 기본사항이 자동으로 조회되며 과세기간은 수정할 수 없습니다. 기본사항의 각 항목을 입력 또는 정정합니다. 공동사업자의 경우 공동사업자수(전체-1)가 자동으로 조회되며 수정할 수 있습니다.

※ 사업장주소 변경시 이 화면에서 수정할 수 없고 별도로 사업자등록정정신고를 해야 합니다. 단, 사업자등록번호가 없는 사업자일 경우는 성명(대표자)과 사업장주소를 입력 또는 수정할 수 있습니다.

사업장현황신고서는 전자신고를 이용하고 계산서 또는 세금계산서 합계표는 별도로 제출할 경우 “첨부서류 제출유형 선택”에서 제출유형을 구분하여 선택합니다.

입력완료 후「다음」버튼을 클릭하여 다음 화면으로 이동합니다.

(2) 수입금액내역 입력

수입금액(매출액)내역을 업종별로 입력하는 화면입니다.

사업자의 주업종이 자동으로 조회되며 수정할 수 없습니다. 추가 업종이 있는 경우「코드」버튼을 클릭하면 나타나는 “업종코드 조회창”에서 코드를 선택하여 업종을 추가합니다. 단, 사업자등록번호가 없는 사업자는 주업종이 자동으로 조회되지 않으므로「코드」버튼을 클릭하여 업종을 추가합니다.

※ 주업종이 잘못된 경우는 그대로 두로 다음줄에 업종을 추가하여 입력하거나 또는 관할세무서에 업종변경신청을 한 후 다음날 이용합니다.

※ 업종코드에 기재된 내용을 지우고「코드」버튼을 클릭한 다음 업종코드 조회창에서 업종을 선택하지 않고 닫으면 업종코드가 삭제됩니다.

해당금액을 모두 입력한 후「다음」버튼을 클릭하여 다음화면으로 이동합니다.

(3) 공동사업자내역 입력

공동사업자가 존재하는 경우 입력하는 화면입니다.

공동사업자의 주민등록번호를 입력한 후「확인」버튼을 클릭하면 성명이 조회됩니다. 공동사업자의 수입금액을 입력하고「입력내용추가」버튼을 클릭하면 입력한 내용이 아래 화면의 목록에 추가됩니다. 입력한 내용을 삭제하려면 삭제하고자하는 공동사업자를 목록에서 선택한 후「선택내용삭제」버튼을 클릭합니다.

대표공동사업자도 반드시 입력해야 합니다. 만일 [기본사항] 화면에서 입력(조회)한 공동사업자 수 가 잘못된 경우는 공동사업자 수 오른쪽의「수정」버튼을 클릭하여 공동사업자 수를 정정합니다.

입력완료 후「다음」버튼을 클릭하여 다음 화면으로 이동합니다.

(4) 지출경비내역 입력

지출경비 내역과 사업장 기본사항을 입력하는 화면입니다.

매입시 교부받은 계산서나 세금계산서가 있는 경우 또는 신용카    드 등으로 매입한 금액이 있는 경우 금액을 입력합니다.

기본사항과 기본경비를 각 단위에 맞도록 입력한 후「다음」버튼을 클릭하여 다음 화면으로 이동합니다.

(5) 계산서, 세금계산서 입력

계산서 및 세금계산서 합계표를 작성할 수 있는 화면으로 이동하기 위한 메뉴화면입니다.

각 합계표 메뉴 오른쪽의「작성」버튼을 클릭하면 해당 합계표를 입력할 수 있는 화면으로 이동합니다. 「불러오기」버튼을 클릭하면 이미 작성된 해당 합계표 파일을 변환할 수 있는 화면으로 이동합니다.

※ [기본사항] 화면의 “첨부서류 제출여부 선택”에서 “전자신고”를 선택한 경우에만 작성 또는 불러오기 할 수 있습니다.

해당 합계표 작성 또는 불러오기 후 현재 화면으로 돌아오면  합계금액이 금액란에 표시됩니다. 해당 합계표를 모두 작성한 후 「다음」버튼을 클릭하여 다음 화면으로 이동합니다.

① 매출처별계산서합계표 작성

발행한 계산서를 매출처별로 합계하여 입력하는 화면입니다.

매출처별 계산서발행내역을 입력(계산서 낱장으로 입력가능)한 후「입력내용추가」버튼을 클릭하면 목록에 추가됩니다. 입력된 내용을 삭제하려면 목록에서 삭제하고자 하는 내용을 마우스로 선택한 후「선택내용삭제」버튼을 클릭합니다. 입력된 내용의 합계가 아래의 합계 화면에 나타납니다. 주민등록번호 발행분은 합산하여 합계의 주민등록번호 발행분란에 직접 입력합니다.

입력완료 후「입력확인」버튼을 클릭하면 입력한 내용이 저장되고 [계산서,세금계산서] 메뉴 화면으로 돌아갑니다.「해당없음」버튼을 클릭하면 입력(수정)한 내용이 반영되지 않습니다.

② 매출처별계산서합계표 변환

전산매체 제출용으로 생성된 파일을 불러들여 변환하는 화면입니다.

㉮「파일찾기」버튼을 클릭하여 나타난 “열기”창에서 변환하고자 하는 파일을 선택하고「열기」버튼을 클릭합니다.

※ 전산매체 파일명은 사업자번호가 123-45-67890인 경우 “H1234567.890” 입니다.

㉯  변환대상 파일을 확인 후「변환」버튼을 클릭하면 변환이 진행됩니다.

※ 변환시 오류가 발생한 경우 오류내용을 확인하여 오류정정 후      다시 변환하여야 합니다.

㉰ 변환결과를 확인한 후「입력확인」버튼을 클릭하면 변환한 내용이 저장되고 [계산서,세금계산서] 메뉴 화면으로 돌아갑니다.「해당없음」버튼을 클릭하면 변환(수정)한 내용이 반영되지 않습니다.

(6) 수입금액검토표 입력

수입금액검토표와 의료업자인 경우 수입금액검토부표를 입력할 수 있는 화면으로 이동하기 위한 메뉴화면입니다. 이 화면은 [수입금액내역] 화면에서 입력한 업종에 대한 수입금액검토표만 작성할 수 있도록 해당 메뉴만 보여줍니다.

각 검토표 메뉴 오른쪽의「작성」버튼을 클릭하면 해당 검토표를 입력할 수 있는 화면으로 이동합니다. 해당 검토표 및 검토부표 작성 후 현재 화면으로 돌아오면 총 수입금액이 금액란에 표시됩니다.

해당 검토표 및 검토부표 작성이 완료되면「신고서작성완료」버튼을 클릭합니다.

※ 각 수입금액검토표 및 수입금액검토부표는 모두 천원 단위로 입력합니다.

① 의료업자수입금액검토표 작성

㉮ 의료업 사업장의 기본사항 등을 입력하는 화면입니다. 해당 내역을 입력하고「다음」버튼을 클릭합니다.

㉯ 의약품과 마취제 사용내역 등을 입력하는 화면입니다.

입력완료 후「입력확인」버튼을 클릭하면 입력된 내용이 저장되고 [수입금액검토표] 메뉴 화면으로 돌아갑니다.

② 성형외과 병․의원 수입금액검토부표 작성

㉮ 성형외과 병․의원의 주요 의료기기현황과 진료유형별 비보험 수입금액을 입력하는 화면입니다.

「코드」버튼을 클릭하여 나타나는 창에서 해당 코드를 선택한 후 내용을 입력합니다. 입력완료 후「다음」버튼을 클릭합니다.

㉯ 주요사용재료 현황을 입력하는 화면입니다.

입력완료 후「입력확인」버튼을 클릭하면 입력된 내용이 저장되고 [수입금액검토표] 메뉴화면으로 돌아갑니다.

③ 안과 병․의원 수입금액검토부표 작성

안과 병․의원의 주요 의료기기현황과 진료유형별 비보험 수입금액을 입력하는 화면입니다.

「코드」버튼을 클릭하여 나타나는 창에서 해당 코드를 선택한 후 내용을 입력합니다. 입력완료 후「입력확인」버튼을 클릭하면 입력한 내용이 저장되고 [수입금액검토표] 메뉴 화면으로 돌아갑니다.「해당없음」버튼을 클릭하면 입력(수정) 내용이 취소되고 [수입금액검토표] 메뉴 화면으로 돌아갑니다.

④ 치과 병․의원 수입금액검토부표 작성

㉮ 치과 병․의원의 주요 의료기기현황과 진료유형별 비보험 수입금액을 입력하는 화면입니다.

「코드」버튼을 클릭하여 나타나는 창에서 해당 코드를 선택한 후 내용을 입력합니다. 입력완료 후「다음」버튼을 클릭합니다.

㉯ 주요사용재료 현황을 입력하는 화면입니다.

입력완료 후「입력확인」버튼을 클릭하면 입력된 내용이 저장되고 [수입금액검토표] 메뉴 화면으로 돌아갑니다.

⑤ 피부과 병․의원 수입금액검토부표 작성

㉮ 피부과 병․의원의 주요 의료기기현황과 진료유형별 비보험 수입금액을 입력하는 화면입니다.

「코드」버튼을 클릭하여 나타나는 창에서 해당 코드를 선택한 후 내용을 입력합니다. 입력완료 후「다음」버튼을 클릭합니다.

㉯ 주요사용재료 현황을 입력하는 화면입니다.

입력완료 후「입력확인」버튼을 클릭하면 입력된 내용이 저장되고 [수입금액검토표] 메뉴 화면으로 돌아갑니다.

⑥ 한방 병․의원 수입금액검토부표 작성

㉮ 한방 병․의원의 주요 의료기기현황과 진료유형별 비보험 수입금액을 입력하는 화면입니다.

「코드」버튼을 클릭하여 나타나는 창에서 해당 코드를 선택한 후 내용을 입력합니다. 입력완료 후「다음」버튼을 클릭합니다.

㉯ 주요한약재 사용현황을 입력하는 화면입니다.

입력완료 후「입력확인」버튼을 클릭하면 입력된 내용이 저장되고 [수입금액검토표] 메뉴 화면으로 돌아갑니다.

⑦ 동물병원(수의업) 수입금액검토표 작성

㉮ 동물병원의 사업장 기본사항과 주요의료기기 현황을 입력하는 화면입니다. 해당 내역을 입력하고「다음」버튼을 클릭합니다.

㉯ 진료유형별 수입금액 등을 입력하는 화면입니다.

입력완료 후「입력확인」버튼을 클릭하면 입력된 내용이 저장되고 [수입금액검토표] 메뉴 화면으로 돌아갑니다.

⑧ 학원사업자수입금액검토표 작성

㉮ 학원사업장 기본사항과 직원현황을 입력하는 화면입니다. 해당 내역을 입력하고「다음」버튼을 클릭합니다.

㉯ 학원사업자의 교습현황을 입력하는 화면입니다.

교습현황 내역을 입력하고「입력내용추가」버튼을 클릭하면 아래 목록에 추가됩니다. 목록에 있는 내용을 삭제하려면 마우스로 선택한 후「선택내용삭제」버튼을 클릭합니다. 입력이 완료되면「다음」버튼을 클릭합니다.

※ 동일 과목의 수강단가가 변경된 경우 수강단가별로 구분하여 입력합니다.

㉰ 총수입금액 내역과 주요경비 사용내역을 입력하는 화면입니다.

입력완료 후「입력확인」버튼을 클릭하면 입력 내용이 저장되고

[수입금액검토표] 메뉴 화면으로 돌아갑니다.

⑨ 자동차학원 수입금액검토표 작성

㉮ 자동차학원의 사업장 기본사항을 입력하는 화면입니다. 해당 내역을 입력하고「다음」버튼을 클릭합니다.

㉯ 수강생 등록 및 졸업(수료)증 발급현황을 입력하는 화면입니다. 입력완료 후「다음」버튼을 클릭합니다.

㉰ 총수입금액 내역과 주요경비 사용내역을 입력하는 화면입니다.

입력완료 후「입력확인」버튼을 클릭하면 입력 내용이 저장되고 [수입금액검토표] 메뉴 화면으로 돌아갑니다.

⑩ 연예인 수입금액검토표 작성

㉮ 연예인의 기본사항과 총수입금액 명세를 입력하는 화면입니다.   해당 내역을 입력하고「다음」버튼을 클릭합니다.

㉯ 유흥업소 또는 행사출연 수입금액 내역을 입력하는 화면입니다.

해당 내역을 입력하고「입력내용추가」버튼을 클릭하면 아래 목록에 추가됩니다. 입력된 내용을 삭제하려면 마우스로 선택한 후「선택내용삭제」버튼을 클릭합니다. 입력완료 후「입력확인」버튼을 클릭하면 입력 내용이 저장되고 [수입금액검토표] 메뉴 화면으로 돌아갑니다.

⑪ 대부업자 수입금액검토표 작성

㉮ 대부업 사업장 기본사항과 총수입금액 명세를 입력하는 화면입니다. 해당내역을 입력하고「다음」버튼을 클릭합니다.

㉯ 주요경비사용금액과 대부업 현황을 입력하는 화면입니다.

입력완료 후「입력확인」버튼을 클릭하면 입력 내용이 저장되고 [수입금액검토표] 메뉴 화면으로 돌아갑니다.

⑫ 주택임대사업자 수입금액검토표 작성

주택임대 사업장의 기본사항 등을 입력하는 화면입니다.

총수입금액명세 내역을 입력하고「입력내용추가」버튼을 클릭하면 아래 목록에 추가됩니다. 입력한 내용을 삭제하려면 마우스로 선택한 후「선택내용삭제」버튼을 클릭합니다.

입력완료 후「입력확인」버튼을 클릭하면 입력 내용이 저장되고 [수입금액검토표] 메뉴 화면으로 돌아갑니다.

※ 수입금액이 ‘0’인 경우(월세가 아닌 경우)에도 반드시 작성해야 하며 , 보증금과 월세 항목 중 하나는 반드시 입력해야 합니다.

(7) 신고서 전송

신고 내용을 모두 입력한 후 [수입금액검토표] 화면에서「신고서작성완료」버튼을 클릭하면 입력된 내용에 대한 오류점검을 실행합니다. 오류 내용이 있을 경우 오류내역이 조회되고, 오류가 없을 경우 신고서를 전송할 수 있는 화면으로 이동합니다.

① 오류내역 조회하기

화면에 표시된 오류항목을 클릭하면, 오류가 발생한 화면으로 이동합니다. 오류수정 후「신고서작성완료」버튼을 클릭하면 다시 오류점검을 실행하며, 오류가 발생하지 않았을 경우 신고서를 전송할 수 있습니다.

※ 오류가 발생하는 경우

1) 전체수입금액과 공동사업자별 수입금액 합계가 일치하지 않는 경우

2) 해당되는 수입금액검토표 및 수입금액검토부표를 작성하지 않은 경우

3) 해당 업종에 관한 수입금액합계와 수입금액검토표의 총수입금액이 일치하지 않는 경우

② 신고서 전송하기

「신고서작성완료」버튼을 클릭하여 오류점검을 실행한 결과 신고내용에 오류가 없는 경우 신고서를 전송할 수 있는 화면입니다.

「신고서보내기」버튼을 클릭하여 작성한 신고서를 홈택스서비스로 전송합니다.

③ 접수증 확인하기

전송이 정상적으로 이루어지면 화면에 접수증이 나타납니다.

접수결과, 구비서류, 수입금액 등 전송된 내용을 확인합니다.

5. 기타 메뉴 설명

(1) 신고서 불러오기

저장되어 있는 신고서를 불러오는 기능입니다.

① 작성프로그램 화면 좌측의 메뉴에서 [신고서불러오기]를 선택합니다.

※ 신고서를 전송한 후 수정할 내용이 있는 경우 [신고서불러오기]를 선택하여 신고 내용을 수정한 후 재전송 할 수 있습니다.(신고기한 내에만 가능)

※ 신고서 작성 도중에 신고서 작성프로그램을 종료한 후 다시 작성하고자 할 경우 [신고서불러오기]를 선택하여 신고서 작성을 계속합니다.

② 작성된 신고서의 목록을 조회할 수 있는 화면이 나타납니다.

작성년월을 입력하고「목록조회」버튼을 클릭하여 신고서 목록을 조회한 후, 불러올 신고서를 선택하고「열기」버튼을 클릭하면 기존에 작성했던 신고 내용을 불러옵니다.

※ 조회할 신고서가 신고기간이 지났을 경우 신고서 서식형태로 보여줍니다.

(2) 신고서 미리보기

신고서 작성도중 작성중인 신고서의 전체 내용을 확인하고 싶은 경우 신고서 서식형태로 조회, 출력할 수 있는 기능입니다.

① 작성프로그램 화면 좌측의 메뉴에서 [신고서미리보기]를 선택하여 “신고서미리보기” 화면을 불러옵니다.

※ 신고서 작성 중 [신고서미리보기]를 선택하면 현재 화면에서 작성 또는 수정하던 내용은 저장되지 않습니다. 현재 화면의 내용을 저장하려면 반드시 「다음」또는 「입력확인」버튼을 클릭한 후 [신고서미리보기]를 선택합니다.

② 신고서미리보기에서 사업장현황신고서를 조회하는 화면입니다.

왼쪽의 신고서 및 첨부서류 목록을 클릭하면 내용을 조회하고 출력할 수 있습니다. 조회 후「돌아가기」버튼을 클릭하면 신고서 작성 화면으로 돌아갑니다.

※ 신고서 작성도중 [신고서미리보기]를 선택한 경우 아직 작성되지 않은 첨부서류는 조회할 수 없으며 메뉴에도 표시되지 않습니다.

Ⅲ.신고서 변환방식

Ⅲ. 신고서 변환방식

1. 전자신고 절차

① 신고서 작성		세무회계프로그램을 이용하여 신고서 및 첨부서류를 입력합니다.
② 전자신고파일생성		세무회계프로그램에서 전자신고 파일을 생성합니다.
③ 변환프로그램 실행		바탕화면에서 전자신고 변환프로그램을 실행합니다.
④ 신고서 변환		전자신고 파일을 변환합니다.
	㉮ 파일선택	변환하고자 하는 전자신고 파일을 선택합니다.
	㉯ 오류검증 및 파일변환	「변환」버튼을 클릭하여 선택한 전자신고 파일에 대한 오류검증과 파일변환 작업을 수행합니다.
	㉰ 오류자료 조회	변환결과 오류가 발생한 경우 오류내용을 확인합니다.
	㉱ 정상자료 조회	정상적으로 변환된 신고자료를 조회하고 신고내용을 확인합니다.
④ 신고서 전송		정상적으로 변환된 신고자료를 홈택스서비스로 전송합니다.
	㉮ 홈페이지 접속	인터넷으로 홈택스서비스 홈페이지 (http://www.hometax.go.kr)에 접속합니다.
	㉯ 사용자 로그인	사용자ID, 비밀번호를 입력하여 로그인 합니다.
	㉰ 신고서 전송	신고서 전송화면에서 정상 신고자료를 선택하여 전송합니다.
⑦ 접수결과 확인		전송한 결과에 대한 접수결과를 확인합니다.

2. 변환프로그램 설치 실행

① 웹 브라우저를 실행하고 주소 입력란에 홈택스서비스 홈페이지의 주소(http://www.hometax.go.kr)를 입력한 후 엔터키를 누릅니다.

② 초기화면에서 [자료실]을 선택합니다.

③ [자료실] 화면에서 프로그램 목록이 조회됩니다. “사업장현황 전자       신고 변환프로그램(2006년 귀속)”의 다운로드 아이콘을 클릭       합니다.

④ 파일 다운로드 창이 나타납니다. [저장] 버튼을 클릭합니다.

⑤ 다운받을 파일을 저장할 폴더를 선택한 후 [저장] 버튼을 클릭       합니다. 여기서는 [내문서] 폴더를 선택하겠습니다.

⑥ 다운로드가 완료되면 윈도우 탐색기를 실행하여 다운로드 받은 파일이 저장된 폴더로 이동합니다. 여기서는 [내문서] 폴더로 이동합니다.

⑦ 다운로드 받은 파일(efile_bus.exe)을 더블클릭하여 설치합니다.

⑧ 설치가 정상적으로 종료되면 바탕화면에 [사업장현황신고] 아이       콘이 생성됩니다.

⑨ [사업장현황신고] 아이콘을 더블클릭하면 변환프로그램이 실행됩니다.

3. 변환프로그램 업그레이드

전자신고 변환프로그램은 신고서식의 변경, 세무회계프로그램과의 연계, 프로그램 오류 수정 등의 이유로 계속 업그레이드 됩니다. 따라서 전자신고 이용자는 변환프로그램 버전을 확인하여 항상 최신 버전으로 업그레이드 하여야 합니다.

※ 세무회계프로그램도 반드시 최신 버전으로 계속 업그레이드 받아야 신고자료 변환시 오류가 발행하지 않습니다.

① 바탕화면에서 [사업장현황신고] 아이콘을 더블 클릭 합니다.

②「최신버전확인」버튼을 클릭 합니다.

③ 인터넷 연결을 확인하는 메시지가 나타납니다. 인터넷 연결여부를 확인한 후 연결되었으면「확인」버튼을 클릭합니다.

※ 만약 인터넷에 연결되지 않은 상태에서 버전확인을 하면 아래와 같은 오류가 발생합니다. 인터넷 연결상태를 확인한 후 다시 시도합니다.

④ 사용자의 변환프로그램 현재 버전을 확인하고 필요한 경우 업그레이드를 진행합니다.

⑤ 업그레이드가 완료되면「확인」버튼을 클릭합니다.

⑦ 화면에서 업그레이드된 현재 버전을 확인할 수 있습니다.

4. 신고자료 변환

세무회계프로그램을 이용하여 작성한 사업장현황신고서 파일을 변환프로그램을 이용하여 전자신고 가능한 파일형식으로 변환합니다.

(1) 화면구성설명

프로그램진행버튼(다음) :

프로그램 진행 순서에 따라 화면을

이동하고자 할 때 사용

작업화면창 :

변환작업을 진행하는 화면

변환프로그램 메뉴 :

프로그램 진행버튼으로 화면을 순서대로 이동하지

않고 사용자가 자유롭게 이동하고자 할 때 사용

(2) 신고자료 변환

① 변환프로그램을 실행하고 버전확인 후 나타나는 초기화면으로 좌측메뉴 중 [변환대상파일선택]을 클릭한 경우 나타나는 화면입니다.

② “변환대상파일선택” 창에 C:\ersdata\ 폴더가 자동으로 선택되고 세무회계프로그램에서 생성한 전자신고 파일목록이 나타납니다. 목록에서 변환할 신고파일을 마우스로 선택한 후「변환하기」버튼을 클릭합니다.

※ 신고파일(변환대상파일)이 “C:\ERSDATA" 이외의 폴더에 저장되어 있는 경우

㉮ “변환대상 파일선택”창에서「다른폴더검색」버튼을 클릭

㉯ “폴더선택”창이 뜨면 신고파일이 있는 폴더 선택,「확인」버튼 클릭

㉰ “변환대상파일선택”창에 신고파일 목록이 조회됩니다.

※ 신고파일(변환대상파일)이 네트워크로 연결된 다른 PC에 저장되어 있는 경우

㉮ “변환대상파일선택”창에서「파일찾기」버튼을 클릭

㉯ “신고화일”창이 뜨면 찾는 PC와 폴더를 지정,「열기」버튼 클릭

㉰ “변환대상파일선택”창에 신고파일 목록이 조회됩니다.

※ 변환프로그램이 실행중인 상태에서 세무회계프로그램으로 전자신고 파일을 새로 생성한 경우「새로고침」버튼을 클릭하여 새로 생성한 파일을 가져옵니다.

③ 변환진행 상태를 보여주는 화면이 나타납니다.

④ 신고파일 변환중 아래와 같은 “오류경고메세지”창이 뜨게 되면 오류내용을 확인한 후 신고내용에 이상이 없는 경우「예」를 선택하며, 신고내용이 잘못된 경우「아니오」를 선택합니다.

※ “오류경고메세지”창은 오류가 발생하여도 전자신고가 가능한(오류발생시「예」를 선택한 경우) 오류사항만 보여줍니다.

⑤ 신고파일 변환이 완료되면 “파일변환결과”창에 변환결과가 조 회됩니다.

※ 변환결과 항목설명

㉠ 파일이름 : 변환한 신고파일명

㉡ 변환대상 : 변환한 신고서 건수

㉢ 오류발생 : 변환시 신고내용에 오류가 발생한 신고서 건수

㉣ 정상변환 : 변환시 신고내용에 오류 없이 정상적으로 변환된 신고서 건수

⑥「다음」버튼을 클릭하여 “오류자료 조회” 화면으로 이동합니다. 오류가 발생하지 않은 경우는 “정상자료 조회” 화면으로 이동합니다.

(3) 오류자료 조회

신고파일 변환결과 신고내용에 오류가 있는 경우 조회합니다.

① “신고자료 변환” 화면에서「다음」버튼을 클릭하거나 화면 좌측의 [오류자료] 메뉴를 클릭합니다.

② “오류자료 조회” 화면에서 오류신고서 목록을 확인합니다.

③ 오류내용 확인을 위해 해당 신고서의 사업자번호를 클릭하면 화면 우측에 해당 신고서의 오류내용이 조회됩니다.

현재 조회하고 있는 신고서의 오류내용을 출력하려면「오류자료출력」버튼을 클릭합니다. 모든 신고서의 오류내용을 한꺼번에 출력하려면「모든오류자료출력」버튼을 클릭합니다.

※ 오류내용을 확인하고 반드시 세무회계프로그램에서 신고서를 정정한 후 다시 신고파일 변환작업을 수행해야 전자신고가 가능합니다.

(4) 정상자료 조회

신고파일 변환결과 오류 없이 정상적으로 변환된 경우 조회합니다.

① “오류자료 조회” 화면에서「다음」버튼을 클릭하거나 화면 좌측의 [정상자료] 메뉴를 클릭합니다.

② “정상자료 조회” 화면에서 정상신고서 목록을 확인합니다.

③ 상세한 신고내용을 확인하려면 해당 신고서의 사업자번호를 더블클릭합니다.

④ “사업장현황신고 상세조회” 창이 나타나며 신고금액, 첨부서류 등이 조회됩니다.

현재 조회하고 있는 신고서의 신고내용을 출력하려면「신고자료출력」버튼, 모든 신고서의 신고내용을 한꺼번에 출력하려면「모든정상자료출력」버튼을 클릭합니다.

※ 신고서 전송전에 반드시 신고내용을 확인합니다.

5. 신고서 전송

전자신고 변환프로그램을 이용하여 정상적으로 변환한 신고서를 홈택스서비스 시스템으로 전송합니다.

(1) 홈택스서비스 홈페이지 접속

① 변환프로그램에서 접속

변환프로그램에서 [전송하러가기] 메뉴를 클릭하면 홈택스서비스 홈페이지 로그인 화면이 나타나며, 로그인 후 신고서 전송화면으로 이동합니다.

② 홈택스서비스 홈페이지에 직접 접속

웹 브라우저 주소란에 “http://www.hometax.go.kr”를 입력하여 홈택스서비스 홈페이지에 접속 후 로그인하고 [전자신고]를 선택합니다.

(2) 신고서 전송

① "사업장현황신고서" 화면에서「신고서 전송하기」버튼을 클릭합니다.

※ 만일 “보안경고” 창이 나타나면 반드시「예」를 선택합니다.

② 변환프로그램에서 정상적으로 변환한 신고서의 목록이 조회됩니다.

조회된 신고서 목록을 확인한 다음 전송하고자 하는 신고서를 선택한 후「전송」버튼을 클릭합니다. 조회된 모든 신고서를 선택하려면「전체선택」버튼을 클릭하고, 전체선택을 해제하려면「전체선택」버튼을 한번 더 클릭합니다.

※ 전자신고 변환프로그램을 이용하여 최근에 변환한 신고서가 앞에 위치하며 동일 신고서를 여러 번 변환한 경우에 중복으로 나타나지 않습니다. 그러므로 같은 신고서를 여러번 변환하면 최종 변환한 신고서만 목록에 나타납니다.

※ 변환한 신고서의 사업자번호와 상호를 반드시 확인하여 신고자료가 누락되는 일이 없도록 합니다.

※ 전자신고는 신고기간 내에 최종 전송된 신고서를 유효한 신고서로 인정합니다.

※ 신고서 전송화면에 정상 변환된 신고서가 조회되지 않는 경우는 세무회계프로그램에서 홈택스 사용자번호를 잘못 입력한 경우이므로 수정 후 다시 변환하고 신고서를 전송합니다.

③ 신고서가 자동으로 암호화되고 전자서명되어 전송됩니다.

④ 신고서 전송중 오류가 있는 경우 아래와 같은 화면이 나타납니다.

※ 선택한 건수 및 전송성공, 전송실패 건수를 반드시 확인합니다. 전송실패 건수가 있는 경우 반드시 원인확인 후 재전송 해야합니다.

※ 전송상태에 따른 처리 방법

•신고자 주민번호 미등록 : 신고자의 주민등록번호가 국세청에 등록되어있지 않은 경우로 관할세무서에 등록 신청 후 다음날 전송

•신고 사업자번호 미등록 : 신고하는 사업자등록번호가 국세청에 등록되어있지 않은 경우로 관할세무서에 등록 신청 후 다음날 전송

•공동사업자 주민번호 미등록 : 공동사업자의 주민등록번호가 국세청에 등록되어있지 않은 경우로 관할세무서에 등록 신청 후 다음날 전송

•제출년월오류 : 신고서의 제출년월이 현재 신고기간에 해당하지 않음. 정정후 재전송

•과세종료일오류 : 신고서의 과세종료일이 잘못된 경우로 정정후 재전송

•폐업사업자 : 폐업한 사업자로 사업장현황신고서 신고대상 아님

•신고불가사업자번호 : 사업장현황신고서 신고대상 아님

•신고불가주민등록번호 : 사업자등록번호로 신고해야함

•압축/암호화오류 : 신고서 압축/암호화 중 예기치 못한 오류 발생. 잠시 후 재전송

•파일전송오류 : 신고서 전송 중 예기치 못한 오류 발생. 잠시 후 재전송

•파일없슴오류 : 작성한 파일의 경로가 잘못됐거나 해당파일이 없는 경우로 신고파일을 다시 변환후 전송

⑤ 신고서 전송이 정상적으로 이루어지면 전송된 신고서에 대한 접수결과가 나타납니다.

(3) 접수결과 확인

① 신고서 전송 후 접수결과 화면에서 접수건수를 확인합니다. 각 신고서에 대한 접수증 확인을 위해「접수증」버튼을 클릭합니다.

※ 접수결과 화면이 나타나지 않는 경우는 정상적으로 전송되지 않은 경우이니 반드시 재전송해야 합니다.

② 접수증 화면에 전송된 신고서의 목록이 나타납니다. 접수구분 항목이 “정상”인지를 확인합니다.

※ 접수구분이 접수불가인 경우 재전송 해야합니다.

Ⅳ. 신고현황조회 및 유의사항

Ⅳ. 신고현황 조회 및 유의사항

1. 신고현황 조회

지금까지 전자제출 한 신고현황을 조회할 수 있습니다.

① 홈택스서비스 홈페이지에 로그인 후 [전자신고] → [사업장현황신고서]를 선택하고「신고현황 조회하기」버튼을 클릭합니다.

② 지금까지 전자신고 한 신고서 목록이 모두 나타납니다. 신고일자와 사업자등록번호(주민등록번호)를 입력한 후「조회하기」버튼을 클릭하면 신고일자에 해당하는 신고서를 조회할 수 있습니다.

접수번호를 클릭하면 첨부한 신고서식 목록이 조회됩니다.  접수증의 문서모양 이미지를 클릭하면 선택한 신고서의 접수증상세내역을 조회할 수 있습니다.「월별접수증」버튼을 클릭하면 월 단위로 신고한 신고서의 전체 접수증 상세내역 목록이 나타납니다.

③ 접수번호를 클릭하면 나타나는 신고서식 조회화면입니다.

④ 접수증 상세내역 화면입니다. 접수된 내용을 확인하고「인쇄」버튼을 클릭하여 인쇄할 수 있습니다.

⑥ 월별 전체 접수증의 상세내역 목록입니다. 접수 내용을 확인하고「인쇄하기」버튼을 클릭하여 인쇄할 수 있습니다.

2. 유의사항

(1) 신고서 저장 및 인쇄

① 신고서 작성방식

신고내용은 사용자 PC의 C:￦ERS￦EFILE_BUS.DB에 저장됩니다. 그러나, 영구적으로 저장되는 것은 아니며, 프로그램이 업그레이드되거나 새로 설치하는 경우 신고내용이 없어지므로 반드시 신고서 전송 전에 [신고서미리보기] 메뉴를 선택하여 신고서 및 첨부서류를 인쇄해서 보관합니다.

② 신고서 변환방식

신고내용은 세무회계프로그램을 이용하여 생성한 전자신고파일에 저장되며 세무회계프로그램에서 인쇄하여 보관합니다.

(2) 전산매체 제출용으로 작성한 파일변환

현재 세무서에 전산매체로 제출하고 있는 계산서합계표 및 세금계산서합계표 파일은 변환프로그램에서 변환되지 않습니다. 신고서 작성프로그램의 해당 화면에서 불러오기 기능을 이용하여 첨부하여 제출합니다.

① 변환시 오류가 하나라도 발생한 경우 자료 전체가 변환되지 않으니 반드시 오류 정정 후 다시 변환하여야 합니다.

② 변환된 자료는 수정할 수 없으니 수정해야 하는 경우 계산서 및 세금계산서합계표 전산매체 입력프로그램에서 수정 후 다시 변환해야 합니다.

③ 다시 변환하는 경우 자료의 중복입력방지를 위해 이미 변환되어 있는 계산서(세금계산서) 자료는 자동 삭제 처리됩니다.

④ 매출계산서 자료를 변환하는 경우 매입계산서 자료도 프로그램 내부적으로 자동 변환하므로 매입계산서 자료를 별도로 변환할 필요가 없습니다.

⑤ 사업장이 여러개일 경우 전산매체 파일 생성시 각 사업장별로 생성하여야 합니다.

(3) 오류수정

① 신고서 작성방식

㉠ 신고서 작성도중 해당 화면상에서 검증결과 오류 발생 :

해당 화면에서 반드시 수정해야 다음화면으로 이동합니다.

㉡「신고서작성완료」클릭시 전체내용 검증결과 어류 발생 :

오류내역조회 화면에서 수정하고자 하는 항목의 버튼을 클릭하여 해당 화면으로 이동 후 오류를 정정합니다.

② 신고서 변환방식

㉠ 변환프로그램에서 신고서 변환시와 신고서 전송중에 오류가 발생하며 오류수정은 세무회계프로그램에서 합니다. 오류 내용을 확인하여 정정한 후 다시 변환하고 전송합니다.

㉡ 변환프로그램에서 신고서 변환시 발생하는 오류 중 주민등록번호 원시부여 오류 등 그대로 신고 가능한 오류는 변환한 후 전송할 수 있습니다.

(4) 접수증 확인

신고 내용이 정상적으로 전송되면 접수증(접수결과) 화면이 나타납니다. 만약, 접수증(접수결과)이 나타나지 않을 경우는 정상적으로 신고서가 전송되지 않은 것이니 반드시 다시 전송해야 합니다.

접수증에 표시되어 있는 내용을 확인하고, 특히 접수결과의 상태를 반드시 확인해야 합니다. 접수결과가 “정상”이어야 하며 접수불가(자료전송오류) 메시지가 나오는 경우는 네크워크 오류로 자료가 손상된 것이므로 다시 전송해야 합니다.

(5) 수정신고

신고서 전송이 정상적으로 이루어지면 신고가 완료된 것입니다. 신고가 끝난 후 신고내용 중 일부가 누락되었거나 신고 내용이 잘못되었을 경우는 신고기한 내에 신고내용을 정정하여 다시 전송할 수 있으며, 이 경우 최종 신고한 내용이 정상 신고된 자료로 처리됩니다. 단, 신고기한이 경과한 후에는 관할 세무서에 서면으로 수정된 신고서를 제출하여야 합니다.

(6) 신고서 삭제요청

신고대상이 아닌 신고서를 전자신고(전송)한 경우 삭제요청을 하여야합니다. “사업장현황신고서 삭제요청서”를 작성하여 관할세무서에 방문 또는 팩스로 제출합니다.

※ “사업장현황신고서 삭제요청서”는 “전자신고 삭제요청서”를 사용하며 홈택스서비스 홈페이지의 [자료실]에서 다운로드받을 수 있습니다.

(7) 납세관리인의 신고

납세관리인은 자신의 홈택스서비스 사용자번호로 납세관리하고있는 사업자의 신고서를 전자신고 할 수 있습니다.

(8) 신고서 변환방식 파일형식

세무회계프로그램 업체나 자체 전산시스템을 갖추고 있는 사업자가 신고서 변환방식으로 전자신고를 이용하려면 반드시 “사업장현황 전자신고 파일설명서”의 파일형식대로 전자신고 파일을 생성하는 프로그램을 개발하여야 합니다.

※ “사업장현황 전자신고 파일설명서”는 홈택스서비스 홈페이지의 [자료실]에서 다운로드받을 수 있습니다.