“고객중심의 사고, 고도의 전문성, 신뢰받는 금융감독”
		보 도 자 료
		2010. 8. 16.[월) 조간부터 보도 가능
작성부서	금융감독원 기업공시국 기업공시총괄팀, 기업공시1팀
책 임 자	박홍석 부국장 (3145-8460) 류국현 팀장 (3145-8090)		담 당 자	정준아 선임조사역 (3145-8469) 이종기 선임조사역 (3145-8457)
배 포 일	2010. 8. 13.(금)		배포부서	공보실 (3145-5789～92)	총 4매

제 목 : 정정신고서 이용 활성화 방안 마련

1. 추진 배경

□ 증권의 모집․매출시 발행인이 제출한 증권신고서의 내용 중 중요사항에 관하여 거짓 기재나 기재 누락 등이 있는 경우 금융감독원은 정정요구를 할 수 있으며,

◦ 이 경우 증권신고서의 효력은 없어지고 발행회사는 정정요구 내용을 반영한 정정신고서를 제출하여야 다시 모집․매출 절차를 진행할 수 있음

□ 그러나 신고서 열람현황을 보면, 증권 발행에 관한 최종 정보가 기재된 정정신고서 보다 효력이 상실된 최초 증권신고서의 평균열람횟수가 약 40%* 정도 높게 나타나고 있는 실정임

* '09.1.～'10.5. 중 건당열람횟수 : 증권신고서 882회, 정정신고서 530회

◦ 이는 정정요구로 인해 최초 증권신고서의 효력이 상실되었음에도 그 의미가 투자자들에게 잘 전달되고 있지 않는 한편,

☞ 본 자료를 인용하여 보도할 경우에는 출처를 표기하여 주시기 바랍니다.

http://www.fss.or.kr

◦ 현행 정정신고서상 어떤 내용이 정정되었는지를 투자자가 쉽게 확인하기 어렵기 때문이라 할 것임

□ 이에 투자자가 투자정보로서 정정신고서의 중요성을 인식하고, 정정신고서의 내용을 쉽게 이해할 수 있도록 하기 위해 정정신고서 이용 활성화 방안을 마련함

2. 정정신고서 이용 활성화 방안

ꊱ 정정신고서 기재 방법 개선

◦ (정정사유 개별 기재) 투자자가 정정이유를 명확히 알 수 있도록 정정사유를 정정항목별로 구체적으로 기재

* 현재는 정정사유를 일괄하여 하나로 간단하게 기재하고 있으나, 개선안은 정정사유를 정정항목별로 개별 기재하되 정정요구에 따른 정정인지, 새로운 내용 추가인지, 일정 변경인지 등을 구체적으로 기재하도록 함

< 정정사유 구체적 기재 예시 >

․타법인 A사 주식 취득 관련 정정요구에 따른 평가내용 보완 기재

․단기차입금 관련 정정요구에 따른 차입 내용 및 향후 대책 등 신규 기재

․분기보고서 제출에 따른 재무 관련 사항 기재 변경 및 증자 일정 변경

◦ (정정내용 요약 기재) 정정 내용의 분량이 많아 정정대비표의 내용을 각주나 첨부 형태로 기재하는 경우 정정내용의 주요 의미를 알 수 있도록 대비표에 정정내용 요약을 기재

◦ (정정부분 별도 표시) 정정신고서 본문 중 정정 부분은 별도의 글자모양(크기, 색, 글꼴 등) 등을 사용하여 투자자가 정정내용임을 알기 쉽도록 기재

☞ 붙임 : 정정신고서 기재 방식 예시

ꊲ 증권신고서 열람시 투자자 주의 환기

◦ 정정요구로 효력상실된 증권(정정)신고서를 투자자가 클릭하는 경우「정정요구 사실 및 정정신고서 제출시 증권신고서의 기재 내용이 달라진다」는 사실을 명확하게 팝업*으로 띄워 주의 환기

* (팝업 내용) 본 증권신고서는 중요사항의 기재 불충분 등의 이유로 금융감독원으로부터 정정요구를 받았습니다. 정정신고서 제출시 증권신고서의 기재 내용이 달라지게 되므로, 반드시 최종 신고서의 내용을 확인하시기 바랍니다.

3. 기대 효과

□ 정정항목별 정정사유의 구체적 기재를 통해 정정요구 내용을 투자자들이 알 수 있게 되어

◦ 정정신고서에 대한 투자자의 이해도를 높이고 정정 전후 내용의 비교 열람이 용이하여 유용한 투자판단 자료로 활용이 가능해짐

4. 향후 계획

□ 정정신고서 이용 활성화 방안은 2010.09.01.부터 시행

◦ 향후 정정신고서 이용 현황을 모니터링하여 공시 정보를 투자자가 보다 쉽게 이용할 수 있는 방안을 지속적으로 마련해 나갈 예정임

(붙임)

현행 정정신고서 기재 방식

정 정 신 고 (보고)

2010년 8월 16일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2010년 8월 3일

3. 정정사유 : 기재 정정

4. 정정사항

항 목	정정전	정정후
Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 •지분인수계약 개요	주1)	주2)

주1)  ～ 생 략 ～

주2)  ～ 생 략 ～

증 권 신 고 서

～ 생 략 ～

Ⅱ. 투자위험요소

1. 사업위험

￭지분인수계약 개요

마. 취득비용 미지급액과 지급예상시점

지분 취득금액 중 현재 지급시기가 ～ (생략) ～ 정액기술료가 지급되는 시점에서 분기별로 지급하도록 되어 있습니다.

바. 투자자금 조달현황

현재까지 임상시험 및 관련 기술도입 등을 위하여 당사에서 금융기관을 통한 자금조달로 85억을 차입하였고, ～ (생략) ～ 항암백신연구가 중단될 수도 있으니 투자시 참고하시기 바라며, 이러한 위험을 최소화하고자 간암에 대한 임상시험은 현재 진행중인 췌장암 임상시험의 가시적인 결과 도출시 추가 진행할 예정입니다.

정정신고서 중

“정오표 부분”

이라 함

정정신고서 중

“본문 부분”

이라 함

(정정내용을 반영하여

완결된 신고서로 작성한 부분)

개선된 정정신고서 기재 방식

정 정 신 고 (보고)

2010년 8월 16일

1. 정정대상 공시서류 : (좌 동)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : (좌 동)

3. 정정사항

항 목	정정사유	정정전	정정후
(좌 동)	항암 백신 사업 관련 정정요구에 따른 투자비용 등 추가기재	주1)	주2) A사 주식 취득비용 미지급액과 지급 예상 시점 기재 추가 등

주1)  ～ 생 략 ～

주2)  ～ 생 략 ～

증 권 신 고 서

～ 생 략 ～

Ⅱ. 투자위험요소

1. 사업위험

￭지분인수계약 개요

마. 취득비용 미지급액과 지급예상시점

지분 취득금액 중 현재 지급시기가 ～ (생략) ～ 정액기술료가 지급되는 시점에서 분기별로 지급하도록 되어 있습니다.

바. 투자자금 조달현황

현재까지 임상시험 및 관련 기술도입 등을 위하여 당사에서 금융기관을 통한 자금조달로 85억을 차입하였고, ～ (생략) ～ 항암백신연구가 중단될 수도 있으니 투자시 참고하시기 바라며, 이러한 위험을 최소화하고자 간암에 대한 임상시험은 현재 진행중인 췌장암 임상시험의 가시적인 결과 도출시 추가 진행할 예정입니다.