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지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령

I. 보고요령

제1장 총 칙

제1조(목적) 이 고시는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 “법“이라 한다) 제17조, 제18조, 제20조 및 같은 법 시행령(이하 “영“이라 한다) 제26조, 제29조에 따라 지주회사등의 신고ㆍ보고와 관련된 제출 서류의 종류 및 양식 등을 정하는 데에 목적이 있다.

제2조(적용 범위) 이 고시는 다음 각 호의 사항에 대하여 적용한다.

1. 법 제17조 및 영 제26조제1항에 따른 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고

2. 영 제26조제4항에 따른 지주회사의 적용제외 사실의 통지

3. 법 제18조제6항에 따른 유예기간 연장 신청

4. 법 제18조제7항 및 영 제29조에 따른 지주회사등의 사업내용에 관한 보고서의 제출

5. 법 제20조제4항에 따른 일반지주회사의 중소기업창업투자회사 및 신기술사업금융전문회사의 주식 소유사실 보고

6. 법 제20조제5항에 따른 중소기업창업투자회사 및 신기술사업금융전문회사의 투자 현황, 출자자 내역 등의 보고

제2장 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고

제3조(적용대상) ① 이 장은 국내에 지주회사를 설립한 회사ㆍ회사외의 자 및 국내에서 지주회사로 전환한 회사에 대하여 적용한다.

② 제1항에 따른 회사와 회사외의 자에는 내국인 및 국내회사외에 외국인 및 외국회사를 포함한다. 이 경우 국내회사라 함은 대한민국법률에 따라 설립된 회사를 말하며, 외국회사라 함은 외국법률에 따라 설립된 회사를 말한다.

제4조(지주회사의 설립ㆍ전환 신고) 영 제26조제1항에 따라 지주회사의 설립ㆍ전환 신고를 하는 자는 별지 제1호서식의 신고서에 다음 각 호의 서류를 붙여 이를 공정거래위원회에 제출하여야 한다.

1. 지주회사에 관하여는 다음 각 목의 서류. 이 경우 다목부터 바목까지의 서류는 영 제3조제1항 각 호에서 정한 날을 기준으로 작성하여야 하며, 마목ㆍ바목의 서류는 공인회계사의 회계감사를 받은 것이어야 한다.

가. 설립ㆍ전환 사유서

나. 삭제

다. 주주 현황(별지 제2호서식에 따른다)

라. 계열회사 현황(별지 제3호서식에 따른다)

마. 소유주식명세서(별지 제4호서식에 따른다)

바. 대차대조표

사. 법인등기부등본. 이 경우 담당공무원은 법인등기부등본을 제출받는 것에 갈음하여 그 내용을「전자정부법」 제36조제1항에 따른 행정정보의 공동이용을 통하여 확인하여야 한다. 다만, 신고를 하고자 하는 지주회사가 이에 동의하지 않는 경우에는 해당 서류를 제출하도록 하여야 한다.

2. 자회사에 관하여는 다음 각 목의 서류. 이 경우 나목ㆍ다목의 서류는 영 제3조제1항 각 호에서 정한 날을 기준으로 작성하여야 하며, 다목ㆍ마목의 서류는 공인회계사의 회계감사 또는 확인을 받은 것이어야 한다.

가. 삭제

나. 주주 현황(별지 제2호서식에 따른다)

다. 소유주식명세서(별지 제4-1호서식에 따른다)

라. 직전 사업연도의 감사보고서(다만, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 따른 외부감사를 받지 않는 회사의 경우에는 세무조정계산서를 말하며, 세무조정계산서가 없는 경우에는 결산서 또는 공인회계사의 확인을 받은 재무제표를 말한다. 이하 같다)

마. 금융지주회사가 영 제28조에 따라 소유하고 있는 자회사인 경우에는 해당 자회사의 주요 사업내용 및 직전 사업연도의 거래처별 거래내역(별지 제5호서식에 따른다)

3. 손자회사에 관하여는 다음 각 목의 서류. 이 경우 나목ㆍ다목의 서류는 영 제3조제1항 각 호에서 정한 날을 기준으로 작성하여야 하며, 다목의 서류는 공인회계사의 회계감사 또는 확인을 받은 것이어야 한다.

가. 삭제

나. 주주 현황(별지 제2호서식에 따른다)

다. 소유주식명세서(별지 제4-2호서식에 따른다)

라. 직전 사업연도의 감사보고서

4. 증손회사에 관하여는 다음 각 목의 서류. 이 경우 나목ㆍ다목의 서류는 영 제3조제1항 각 호에서 정한 날을 기준으로 작성하여야 하며, 다목의 서류는 공인회계사의 회계감사 또는 확인을 받은 것이어야 한다.

가. 삭제

나. 주주 현황(별지 제2호서식에 따른다)

다. 소유주식명세서(별지 제4-3호서식에 따른다)

라. 직전 사업연도의 감사보고서

제5조(상호출자제한기업집단의 지주회사 설립ㆍ전환신고) 제4조에 따른 신고인이 상호출자제한기업집단의 동일인 또는 해당 동일인의 특수관계인에 해당하여 영 제26조제1항에 따른 채무보증 해소실적을 제출하는 때에는 별지 제6호서식에 따라 영 제3조제1항 각 호에서 정한 날을 기준으로 작성된 다음 각 호의 서류를 제출하여야 한다. 이 경우 채무보증명세서 및 해소실적에 대하여는 금융기관(법 제2조제18호 각 목의 어느 하나에 해당하는 국내 금융기관을 말한다. 이하 같다)의 확인을 받아 제출하여야 한다.

1. 지주회사 및 자회사가 계열회사(해당 자회사를 지배하는 지주회사의 다른 자회사를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)에 대하여 제공한 채무보증명세서

2. 지주회사 및 자회사가 계열회사로부터 제공받은 채무보증명세서

3. 최근 1년간 지주회사 및 자회사가 계열회사에게 제공한 채무보증 및 계열회사로부터 제공받은 채무보증의 해소실적

제6조(지주회사 설립ㆍ전환 신고의 대리) 영 제26조제3항 단서 규정에 따라 대리인이 지주회사의 설립ㆍ전환 신고를 하는 때에는 대리인에게 신고를 위임하는 자는 별지 제7호서식의 위임장을 각각 작성하여 대리인으로 하여금 이를 공정거래위원회에 제출토록 하여야 한다.

제7조(기업결합신고와의 관계) 지주회사를 설립하거나 합병함에 따라 지주회사로 전환하는 경우 제4조에 따른 지주회사의 설립ㆍ전환 신고가 법 제11조에 따른 회사설립 참여에 대한 신고 및 합병의 신고와 중복되는 때에도 이를 별도로 신고하여야 한다. 다만, 신고서에 붙이는 서류 중 중복되는 서류가 있는 경우에는 이를 제외할 수 있다.

제3장 지주회사의 적용제외 사실의 통지

제8조(적용대상) 이 장은 직전 사업연도 종료일 기준으로는 지주회사였으나, 해당 사업연도 중 소유주식의 감소, 그 밖의 자산의 증감으로 인하여 영 제3조제1항 및 제2항의 지주회사의 기준에 해당하지 않게 되어 법 제18조 등 지주회사등에 관한 각종 제한규정의 적용을 면하고자 하는 회사에 대하여 적용한다.

제9조(지주회사의 적용제외 사실의 통지) ① 제8조에 해당하는 자가 영 제26조제5항에 따라 지주회사의 기준에 해당하지 않게 된 사실을 알리는 경우에는 별지 제8호서식의 통지서에 다음 각 호의 서류를 붙여 이를 공정거래위원회에 제출하여야 한다. 이 경우 제2호ㆍ제3호의 서류는 영 제26조제5항에서 정한 “지주회사가 되지 않는 사유가 발생한 날”로서 제2항에서 정한 날을 기준으로 작성하여 공인회계사의 회계감사를 받은 것이어야 한다.

1. 주식매매계약서 및 주식매매대금영수증, 그 밖에 영 제3조 각 항의 요건에 해당하지 않게 된 사실을 입증할 수 있는 서류

2. 소유주식명세서(별지 제4호서식에 따른다)

3. 대차대조표

4. 주주 현황(별지 제2호서식에 따른다)

② 영 제26조제5항에서 “지주회사가 되지 않는 사유가 발생한 날”이라 함은 다음 각 호에서 정한 날을 말한다.

1. 소유하는 자회사 주식의 감소의 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에서 정한 날

가. 자회사 주식을 매각하는 경우에는 주권교부일

나. 자회사의 청산 또는 자본감소의 경우에는 청산등기일 또는 자본감소에 관한 사실의 등기일

다. 그 밖에 가목 또는 나목에 준하여 실질적인 주식의 감소가 있는 날

2. 그 밖의 자산의 증감의 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에서 정한 날

가. 자본의 증감의 경우에는 해당 사실의 등기일

나. 사채의 발행 또는 상환의 경우에는 발행일 또는 상환일

다. 그 밖에 가목 또는 나목에 준하여 실질적인 자산의 증감이 있는 날

제4장 지주회사등의 유예기간 연장에 관한 신청서의 제출

제10조(적용대상) ① 이 장은 공정거래위원회에 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고를 한 지주회사등으로서 법 제18조제6항에 따라 설립ㆍ전환 당시 부여받은 유예기간에 대한 연장을 신청하고자 하는 회사에 대하여 적용한다.

② 제1항에 따른 설립ㆍ전환 당시 부여받은 유예기간은 법 제18조제2항제1호 단서, 같은 항 제2호가목, 같은 항 제3호가목, 같은 항 제4호 단서, 같은 항 제5호 단서, 제3항제1호가목, 같은 항 제2호가목, 같은 항 제3호 단서, 제4항제1호 및 제5항제1호 규정에 따른 유예기간을 말한다.

제11조(지주회사등의 유예기간 연장에 관한 신청서의 제출) 제10조에 해당하는 자가 법 제18조제6항에 따라 유예기간의 연장을 신청하는 경우에는 다음 각 호의 서류를 공정거래위원회에 제출하여야 한다.

1. 지주회사등의 유예기간 연장 신청서(별지 제9호서식에 따른다)

2. 주식취득ㆍ처분 관련 계약서, 감사보고서 등 제1호의 내역을 입증할 수 있는 증빙자료

제5장 지주회사등의 사업내용에 관한 보고서의 제출

제12조(적용대상) 이 장은 공정거래위원회에 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고를 한 지주회사로서 직전 사업연도 종료일을 기준으로 지주회사의 요건에 해당하는 지주회사에 대하여 적용한다.

제13조(지주회사등의 사업내용에 관한 보고서의 제출) 지주회사가 영 제29조에 따른 보고를 하는 경우에는 별지 제10호서식의 보고서에 직전 사업연도 종료일을 기준으로 작성된 다음 각 호의 서류를 붙여 이를 공정거래위원회에 제출하여야 한다. 이 경우 지주회사는 해당 자료를 공정거래위원회가 운영하는 기업집단포털시스템을 통해 자신의 법인 전자서명(「전자서명법」 제2조제2호에 따른 전자서명을 말한다)이 포함된 전자문서(「전자문서 및 전자거래 기본법」 제2조제1호에 따른 전자문서를 말한다)의 형태로 제출할 수 있다.

1. 지주회사에 관하여는 다음 각 목의 서류

가. 주주 현황(별지 제2호서식에 따른다)

나. 계열회사 현황(별지 제3호서식에 따른다)

다. 소유주식명세서(별지 제4호서식에 따른다)

라. 직전 사업연도의 감사보고서(영 제29조제2항에 따른 연결재무제표를 포함한다)

마. 특수관계인(국외 계열회사는 제외한다. 이하 이 조에서 같다)을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위한 거래행위 현황(벤처지주회사가 제출하는 경우로 한정하며, 별지 제11호서식에 따른다)

2. 자회사에 관하여는 다음 각 목의 서류

가. 삭제

나. 주주 현황(별지 제2호서식에 따른다)

다. 소유주식명세서(별지 제4-1호서식에 따른다)

라. 직전 사업연도의 감사보고서

마. 금융지주회사가 영 제28조에 따라 소유하고 있는 자회사인 경우에는 해당 자회사의 주요 사업내용 및 직전 사업연도의 거래처별 거래내역(별지 제5호서식에 따른다)

바. 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위한 거래행위 현황(벤처지주회사가 제출하는 경우로 한정하며, 별지 제11호서식에 따른다)

3. 손자회사에 관하여는 다음 각 목의 서류

가. 삭제

나. 주주 현황(별지 제2호서식에 따른다)

다. 소유주식명세서(별지 제4-2호서식에 따른다)

라. 직전 사업연도의 감사보고서

마. 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위한 거래행위 현황(벤처지주회사가 제출하는 경우로 한정하며, 별지 제11호서식에 따른다)

4. 증손회사에 관하여는 다음 각 목의 서류

가. 삭제

나. 주주 현황(별지 제2호서식에 따른다)

다. 소유주식명세서(별지 제4-3호서식에 따른다)

라. 직전 사업연도의 감사보고서

마. 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위한 거래행위 현황(벤처지주회사가 제출하는 경우로 한정하며, 별지 제11호서식에 따른다)

제14조(상호출자제한기업집단 소속 지주회사의 채무보증해소에 관한 보고) 제13조에 따라 보고서를 제출하는 지주회사가 상호출자제한기업집단 소속회사인 경우에는 직전 사업연도 중 새로 편입한 자회사에 대하여 별지 제6호서식에 따라 직전 사업연도 종료일을 기준으로 작성된 다음 각 호의 서류를 함께 제출하여야 한다.

1. 새로 편입한 자회사가 계열회사에 대하여 제공한 채무보증명세서

2. 새로 편입한 자회사가 계열회사로부터 제공받은 채무보증명세서

3. 새로 편입된 자회사가 자회사로 편입되기 전 최근 1년간 계열회사에게 제공한 채무보증 및 계열회사로부터 제공받은 채무보증의 해소실적

제6장 일반지주회사의 중소기업창업투자회사 등의 주식 소유에 따른 보고

제15조(적용대상) 이 장은 일반지주회사 및 일반지주회사의 자회사인 중소기업창업투자회사ㆍ신기술사업금융전문회사(이하 중소기업창업투자회사 등이라 한다)가 법 제20조제4항 및 제5항에 따른 보고를 하는 경우에 적용한다.

제16조(일반지주회사의 중소기업창업투자회사 등의 주식 소유에 관한 보고) ① 일반지주회사가 법 제20조제4항에 따른 보고를 하는 경우에는 해당 주식을 취득 또는 소유한 날부터 4개월 이내에 별지 제12호서식의 보고서에 중소기업창업투자회사 등에 관한 다음 각 호의 서류(이 경우 제2호부터 제5호까지의 서류는 주식을 취득 또는 소유한 날을 기준으로 작성한다)를 붙여 이를 공정거래위원회에 제출하여야 한다.

1. 「벤처투자 촉진에 관한 법률」 또는 「여신전문금융업법」에 따라 중소기업창업투자회사 또는 신기술사업금융전문회사로 등록하였음을 입증할 수 있는 서류(등록증 또는 관계기관의 공문 등을 말한다)

2. 주주 현황(별지 제2호서식에 따른다)

3. 대차대조표(공인회계사의 회계감사 또는 확인을 받은 것을 말한다)

4. 투자 내역(별지 제13호서식에 따른다)

5. 투자조합별 출자자 내역(별지 제14호서식에 따른다)

② 중소기업창업투자회사 등이 법 제20조제5항에 따른 보고를 하는 경우에는 매 사업연도 종료 후 4개월 이내에 다음 각 호의 서류를 공정거래위원회에 제출하여야 한다.

1. 투자 내역(별지 제13호서식에 따른다)

2. 투자조합별 출자자 내역(별지 제14호서식에 따른다)

3. 주식ㆍ채권 등 매각 내역(별지 제15호서식에 따른다)

4. 투자조합별 계좌의 입출금 내역, 출자 약정서 등 제1호부터 제3호까지의 내역을 입증할 수 있는 증빙자료

③ 제1항에 따른 “해당 주식을 취득 또는 소유한 날”이란 다음 각 호에서 정한 날을 말한다.

1. 중소기업창업투자회사 등의 주식을 보유하고 있던 회사가 영 제3조 제1항 및 제2항의 지주회사의 기준을 충족하여 일반지주회사 설립ㆍ전환 신고를 하는 경우에는 지주회사 설립(전환)일

2. 일반지주회사가 중소기업창업투자회사 등의 주식을 취득하는 경우에는 영 제17조제1호의 각 목에서 정한 날

3. 일반지주회사의 자회사가 중소기업창업투자회사 등과 합병하는 경우에는 합병등기일

4. 일반지주회사의 자회사가 중소기업창업투자회사 등으로 등록하는 경우에는 「벤처투자 촉진에 관한 법률」 또는 「여신전문금융업법」에 따라 당해 중소기업창업투자회사 등이 등록된 날

Ⅱ. 재검토기한

제17조(재검토기한) 공정거래위원회는 「훈령ㆍ예규 등의 발령 및 관리에 관한 규정」에 따라 이 고시에 대하여 2022년 1월 1일을 기준으로 매 3년이 되는 시점(매 3년째의 12월 31일까지를 말한다)마다 그 타당성을 검토하여 개선 등의 조치를 하여야 한다.

제18조(규제의 재검토) 공정거래위원회는 「행정규제기본법」에 따라 이 고시에 대하여 2022년 1월 1일을 기준으로 매 3년이 되는 시점(매 3년째의 12월 31일까지를 말한다)마다 그 타당성을 검토하여 개선 등의 조치를 하여야 한다.

부칙  <제2023-00호, 2023. 00. 00.>

이 고시는 2023년 00월 00일부터 시행한다.

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제1호서식]

지주회사의 설립ㆍ전환 신고서							[ ] 일반지주회사 [ ] 금융지주회사
※ 첨부서류 및 작성방법은 뒤 쪽을 참고하시기 바라며, [ ]에는 해당되는 곳에 √표를 합니다.											(앞 쪽)
지주회사 현황	상 호				대 표 자
	회사 설립일 (상장일)				지주회사 설립(전환)일
	주 소				연 락 처
	법인등록번호				사업자등록번호
지주회사의 재무상황① (백만 원)	자본총액(A)				자회사 주식가액(C)②
	부채총액(B)				자산총액(D)
	B/A(%)				C/D(%)
	벤처지주회사 해당 여부	[ ] 해당 [ ] 미해당	벤처자회사 주식가액(E)③						E/C(%)
자회사 현황	구 분				수		자산총액 합계액
	상장 여부	주권상장법인
		주권비상장법인
	영위 업종	금융업ㆍ보험업④
		비금융업ㆍ보험업
손자회사 현황	구 분				수		자산총액 합계액
	상장 여부	주권상장법인
		주권비상장법인
증손회사 현황	구 분				수		자산총액 합계액
	상장 여부	주권상장법인
		주권비상장법인
설립(전환) 유형⑤
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제17조(지주회사의 설립ㆍ전환의 신고) 및 같은 법 시행령 제26조에 따라 위와 같이 신고합니다.
년 월 일
				신고인				(인)
공정거래위원회 귀중
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

(뒤  쪽)

신고인 첨부서류	1. 지주회사에 관한 서류 가. 설립ㆍ전환 사유서 1부. 나. 주주 현황 1부. 다. 계열회사 현황 1부. 라. 소유주식명세서 1부. 마. 대차대조표 1부. 바. 법인등기부등본 1부.(신고인이 행정기관간 정보공유에 동의하지 않는 경우에만 제출) 사. 이사회 또는 주주총회를 통해 벤처지주회사로 설립·전환하기로 의결하였음을 입증할 수 있는 서류 1부.(벤처지주회사인 경우에만 제출) 2. 자회사에 관한 서류 가. 주주 현황 1부. 나. 소유주식명세서 1부. 다. 직전 사업연도의 감사보고서 1부. 라. 금융지주회사가 영 제28조에 따라 소유하고 있는 자회사인 경우에는 해당 자회사의 주요 사업내용 및 직전 사업연도의 거래처별 거래내역 1부. 3. 손자회사에 관한 서류 가. 주주 현황 1부. 나. 소유주식명세서 1부. 다. 직전 사업연도의 감사보고서 1부. 4. 증손회사에 관한 서류 가. 주주 현황 1부. 나. 소유주식명세서 1부. 다. 직전 사업연도의 감사보고서 1부.
담당 공무원 확인사항	1. 법인등기부등본(신고인이 행정기관간 정보공유에 동의하는 경우)
행정정보 공동이용 동의서
본인은 이 건 업무처리와 관련하여 담당 공무원이 「전자정부법」 제36조제1항에 따른 행정정보의 공동이용을 통하여 담당 공무원 확인사항을 확인하는 것에 동의합니다.
			신고인		(서명 또는 인)
작성방법
① 재무상황: 지주회사의 재무상황은 지주회사 설립․전환일 현재의 재무제표에 의거 기재 ② 자회사 주식가액: 기업회계기준에 따라 작성된 대차대조표상의 가액으로 기재 ③ 벤처자회사 주식가액: 벤처지주회사에 해당되는 경우만 작성하되, 연간 매출액 대비 연간 연구개발비의 비율이 3% 이상 중소기업 또는 벤처기업인 자회사의 주식가액 합계액을 기재 ④ 금융업․보험업의 범위: 통계법에 따라 고시된 한국표준산업분류에 따름 ⑤ 설립(전환) 유형: 지주회사 설립ㆍ전환 유형을 기재 [설립인 경우에는 “설립”으로 기재하고, 전환인 경우에는 “전환(인적분할)”, “전환(물적분할)”, “전환(합병)”, “전환(자회사 주식가액 증가)”, “전환(자산증가)” 등으로 괄호안에 지주회사 요건을 갖추게 된 사유까지 포함하여 기재]
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제2호서식] <개정 2021. 12. 30.>

주 주  현 황

※ 아래의 작성방법을 읽고 작성하시기 바랍니다.

회사 개요		회사명					자본금		원
		총발행주식수		주			주당액면가		원
주 주					소유주식수				지분율(%)
구 분				성명 또는 명칭	계	보통주		우선주	보통주 기준①	총발행주식 기준②
동일인 관 련	동일인
	특 수 관계인		계열회사
			친 족
			비영리법인
			임 원
			자기주식
	소 계
기타	법 인
	개 인
	기 타
	소 계
총 계
작성방법
1. 동일인 관련 주주에 대해서는 모두 기재 2. 기타 주주에 대해서는 지분율 1% 이상인 주주만 기재 3. 지분율 기재의 경우 ①은 발행된 보통주 총 주식수 대비 해당 주주가 소유하는 보통주 주식수의 비율을, ②는 발행된 총 주식수(보통주+우선주) 대비 해당 주주가 소유하는 주식수(보통주+우선주)의 비율을 기재
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제3호서식] <개정 2021. 12. 30.>

계열회사 현황

※ 아래의 작성방법을 읽고 작성하시기 바랍니다.

동일인
상 호	구 분	설립일	상장일	주요 업종	납입 자본금	자본 총계	자산 총액	매출액	당기 순이익	주요주주 (지분율, %)
작성방법
1.‘구분’란은 해당 회사가 ‘지주회사’, ‘자회사’, ‘손자회사’, ‘증손회사’ ‘기타 국내계열회사’중 어디에 해당하는지를 기재 [해외 계열회사는 작성대상에서 제외] 2. 작성대상이 되는 계열회사는 지주회사 설립ㆍ전환일 당시의 계열회사이며(단, 시행령 제29조에 따른 지주회사등의 사업내용에 관한 보고서 제출의 경우에는 직전 사업년도말 시점의 계열회사), 해당 계열회사의 재무현황은 직전 사업연도말을 기준으로 작성 3. 금액은 백만 원 단위로 기재
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제4호서식]

지주회사의 소유주식명세서

※ 아래의 작성방법을 읽고 작성하시기 바랍니다.

(단위: 원, 주, %)

구 분	상호	주식 종목	영위 업종	1주당 금액	주식수 (지분율)	취득 가액	대차대조표 가액	중소벤처기업 여부	비고
자회사
소 계
자회사외의 국내계열회사
소 계
비계열회사 (국내)
소 계
총 계
우리 회사의 소유주식현황이 상기와 같음을 확인합니다. 회사명 대표이사 (인)
작성방법
1. 지주회사 설립ㆍ전환일을 기준으로 작성(단, 시행령 제29조에 따른 지주회사등의 사업내용에 관한 보고서 제출의 경우에는 직전 사업연도 종료일을 기준으로 작성) 2. 주식종목은 보통주, 우선주를 구분하여 기재 3. 영위업종은 통계법에 따라 통계청장이 고시한 한국표준산업분류 중 세세분류(5단위분류)를 기준으로 기재 4. 지분율은 총 발행 주식수(보통주, 우선주 등 포함)를 기준으로 기재 5. 중소벤처기업 여부는 벤처지주회사인 경우에만 작성하되, 자회사가 연간 매출액 대비 연간 연구개발비의 비율이 3% 이상인 중소기업 또는 벤처기업인 경우에 ‘해당’이라고 기재(벤처지주회사가 아닌 지주회사는 기재 불필요) 6. 비고에는 해당 주식의 평가손 또는 평가증을 표시하고 그 금액을 기재
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제4-1호서식] <개정 2021. 12. 30.>

자회사의 소유주식명세서

※ 아래의 작성방법을 읽고 작성하시기 바랍니다.

회사명
(단위: 원, 주, %)
구 분	상호	주식 종목	영위 업종	1주당 금액	주식수 (지분율)	취득 가액	대차대조표 가액	비고
손자회사
소 계
손자회사외의 국내계열회사
소 계
비계열회사 (국내)
소 계
총 계
우리 회사의 소유주식현황이 상기와 같음을 확인합니다. 회사명 대표이사 (인)
작성방법
1. 지주회사 설립ㆍ전환일을 기준으로 작성(단, 시행령 제29조에 따른 지주회사등의 사업내용에 관한 보고서 제출의 경우에는 직전 사업연도 종료일을 기준으로 작성) 2. 주식종목은 보통주, 우선주를 구분하여 기재 3. 영위업종은 통계법에 따라 통계청장이 고시한 한국표준산업분류 중 세세분류(5단위분류)를 기준으로 기재 4. 지분율은 총 발행 주식수(보통주, 우선주 등 포함)를 기준으로 기재 5. 비고에는 해당 주식의 평가손 또는 평가증을 표시하고 그 금액을 기재
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제4-2호서식] <개정 2021. 12. 30.>

손자회사의 소유주식명세서

※ 아래의 작성방법을 읽고 작성하시기 바랍니다.

회사명
(단위: 원, 주, %)
구 분	상호	주식 종목	영위 업종	1주당 금액	주식수 (지분율)	취득 가액	대차대조표 가액	비고
증손회사
소 계
증손회사외의 국내계열회사
소 계
비계열회사 (국내)
소 계
총 계
우리 회사의 소유주식현황이 상기와 같음을 확인합니다. 회사명 대표이사 (인)
작성방법
1. 지주회사 설립ㆍ전환일을 기준으로 작성(단, 시행령 제29조에 따른 지주회사등의 사업내용에 관한 보고서 제출의 경우에는 직전 사업연도 종료일을 기준으로 작성) 2. 주식종목은 보통주, 우선주를 구분하여 기재 3. 영위업종은 통계법에 따라 통계청장이 고시한 한국표준산업분류 중 세세분류(5단위분류)를 기준으로 기재 4. 지분율은 총 발행 주식수(보통주, 우선주 등 포함)를 기준으로 기재 5. 비고에는 해당 주식의 평가손 또는 평가증을 표시하고 그 금액을 기재
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제4-3호서식] <개정 2021. 12. 30.>

증손회사의 소유주식명세서

※ 아래의 작성방법을 읽고 작성하시기 바랍니다.

회사명
(단위: 원, 주, %)
구 분	상호	주식 종목	영위 업종	1주당 금액	주식수 (지분율)	취득 가액	대차대조표 가액	비고
국내계열회사
소 계
비계열회사 (국내)
소 계
총 계
우리 회사의 소유주식현황이 상기와 같음을 확인합니다. 회사명 대표이사 (인)
작성방법
1. 지주회사 설립ㆍ전환일을 기준으로 작성(단, 시행령 제29조에 따른 지주회사등의 사업내용에 관한 보고서 제출의 경우에는 직전 사업연도 종료일을 기준으로 작성) 2. 주식종목은 보통주, 우선주를 구분하여 기재 3. 영위업종은 통계법에 따라 통계청장이 고시한 한국표준산업분류 중 세세분류(5단위분류)를 기준으로 기재 4. 지분율은 총 발행 주식수(보통주, 우선주 등 포함)를 기준으로 기재 5. 비고에는 해당 주식의 평가손 또는 평가증을 표시하고 그 금액을 기재
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제5호서식] <개정 2021. 12. 30.>

주요 사업내용 및 거래내역 ※ 금융지주회사의 자회사로서 금융업ㆍ보험업 외의 사업을 영위하고 있는 회사용입니다. ※ 아래의 작성방법을 읽고 작성하시기 바랍니다.
상 호			사업자등록번호
주 소	(본사) (전화： ) (공장) (전화： )
사업내용①
금융회사ㆍ보험회사 와의 거래비중	금융ㆍ보험회사에 대한 매출액(A)②			총매출액(B)②			비중(A/B) %
생산제품ㆍ용역 1③				표준산업분류④
특징ㆍ용도 등⑤		주요거래처⑥		매출액②			비중(%)⑦
		계
생산제품ㆍ용역 2③				표준산업분류④
특징ㆍ용도 등⑤		주요거래처⑥		매출액②			비중(%)⑦
		계
작성방법
① 사업내용: 영 제28조제2항 각 호의 규정에 해당되는 내용을 중심으로 기재 ② 매출액: 부가가치세신고서상 매출액을 기준으로 하며 외화표시 매출액이 있는 경우에는 연평균환율을 적용하여 원화로 환산 (단위: 백만 원) ③ 생산제품ㆍ용역: 매출비중이 가장 큰 순서대로 기재하되 3 이상인 경우 별지로 기재 ④ 표준산업분류: 통계법에 따른 한국표준산업분류 중 세세분류(5단위분류)를 기재 ⑤ 생산제품의 특성ㆍ용도 등: 세부적인 내용을 기재하되, 도표ㆍ그림이 필요한 경우에는 별지에 기재 ⑥ 주요거래처: 거래규모가 큰 순서대로 기재하고, 수출이 있는 경우에는 이를 표시 ⑦ 비중: 해당 생산제품ㆍ용역의 총매출액 대비 거래처별 매출액의 비중을 기재
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제6호서식] <개정 2021. 12. 30.>

채무보증해소실적 신고서
※ 첨부서류 및 작성방법은 2쪽부터 4쪽까지를 참조하시기 바랍니다.	(4쪽 중 1쪽)
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제19조 및 같은 법 시행령 제26조제1항에 따라 지주회사 및 자회사의 채무보증 해소실적을 국내 금융기관의 확인을 받아 별첨 내용과 같이 신고합니다. <별첨서류> Ⅰ. 채무보증 현황 및 해소실적 1. 기존 채무보증명세서 2. 기존 채무보증의 최근 1년간 해소실적 Ⅱ. 금융기관확인서 년 월 일 회사명: 대표자: (인) 공정거래위원회 귀중

210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

(4쪽 중 2쪽)

Ⅰ-1. 기존 채무보증명세서 (단위: 백만 원)
구분	보증한 회사명	보증받은 회사명	보 증 한 내 용
			여신종류	여신금액	보증한 금액	여신제공 금융기관	보증일자	만기일자
제한대상채무보증
	소계	소계
제한제외대상채무보증
	소계	소계
합 계

Ⅰ-2. 기존 채무보증의 최근 1년간 해소실적

(단위: 백만 원)

구분	보증한 회사명	보증받은 회사명	보 증 한 내 용
			여신종류	여신금액	보증한 금액	여신제공 금융기관	보증일자	해소일자
제한대상채무보증
	소계	소계

210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

(4쪽 중 3쪽)

Ⅱ. 금융기관 확인서

금융기관 확인서(지주회사용)

우리 회사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 지주회사로서    년    월    일에 지주회사로 전환하였습니다.

우리 회사는 법 제19조 및 같은 법 시행령 제26조에 따라 지주회사로 전환하기 전에 계열회사에 대하여 제공한 채무보증과 계열회사로부터 제공받은 채무보증을 미리 해소하여야 하며 최근 1년간의 해소실적을 금융기관의 확인을 받아 제출하여야 합니다.

이에 우리 회사가 귀 금융기관으로부터 받은 여신과 관련된 기존 채무보증 명세서 및 최근 1년간의 해소실적이 사실과 다르지 않으며, 누락된 사항이 없음을 확인하여 주시기 바랍니다.

<별첨>

1. 기존 채무보증 명세서

2. 기존 채무보증의 최근 1년간 해소실적

년       월       일

회사명:

대표자:                   (인)

상기 귀사의 우리 금융기관의 여신관련 기존 채무보증 명세서 및 최근 1년간의 해소실적이 사실과 다르지 않고, 누락된 사항이 없음을 확인합니다.

년       월       일

금융기관명:

대표자:                   (인)

210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

(4쪽 중 4쪽)

금융기관 확인서(자회사용)

우리 회사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따라    년   월   일자로 설립(전환)된  ______________지주회사의 자회사로서   년    월    일자로 지주회사의 자회사가 되었습니다.

우리 회사는 법 제19조 및 같은 법 시행령 제26조에 따라 지주회사의 자회사가 되기 전에 계열회사에 대하여 제공한 채무보증과 계열회사로부터 제공받은 채무보증을 미리 해소하여야 하며 최근 1년간의 해소실적을 금융기관의 확인을 받아 제출하여야 합니다.

이에 우리 회사가 귀 금융기관으로부터 받은 여신과 관련된 기존 채무보증 명세서 및 최근 1년간의 해소실적이 사실과 다르지 않으며, 누락된 사항이 없음을 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 기존 채무보증 명세서

2. 기존 채무보증의 최근 1년간 해소실적

년       월       일

회사명 :

대표자：                 (인)

상기 귀사의 우리 금융기관의 여신관련 기존 채무보증 명세서 및 최근 1년간의 해소실적이 사실과 다르지 않고, 누락된 사항이 없음을 확인합니다.

년       월       일

금융기관명:

대표자:                   (인)

210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제7호서식] <개정 2021. 12. 30.>

위  임  장

①신고건:

②신고인(위임인):

③수임인:

위 지주회사의 설립 신고건에 관하여 _____________ 에게 신고대리를 위임함.

년       월       일

위 임 인:                       (인)

주    소:

210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제8호서식] <개정 2021. 12. 30.>

지주회사 적용제외 사실 통지서 ※ 첨부서류 및 작성방법은 아래를 참조하시기 바랍니다.
회사현황		상 호		대 표 자
		회사 설립일 (상장일)		지주회사 설립(전환)일
		주 소		연 락 처
지주회사 적용제외 사유		적용제외 사유 발생일
		적용제외 사유①
재무현황② (백만 원)		납 입 자 본 금		자본총계
		부 채 총 액		자산총액
자산구성 (백만 원)		자 산 내 역		자산구성
				적용제외사유 발생 전		%	적용제외사유 발생 후	%
		자회사 주식③
		기타 자산
		합 계
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 시행령 제26조제4항 및 제5항에 따라 위와 같이 지주회사의 기준에 해당하지 않게 된 사실을 통지합니다. 년 월 일 제출인 대표자 (인) 공정거래위원회 귀중
제출인 첨부서류	1. 주식매매계약서 및 주식매매대금영수증, 그 밖에 영 제3조 각 항의 요건에 해당하지 아니하게 된 사실을 입증할 수 있는 서류 1부. 2. 소유주식명세서 1부. 3. 대차대조표 1부. 4. 주주 현황 1부.
작성방법
① 지주회사 적용제외 사유: 소유하고 있는 자회사 주식의 처분 등 지주회사에 해당하지 아니하게 된 구체적인 사유를 기재 ② 재무상황: 지주회사에 해당하지 아니하게 된 사유가 발생한 날을 기준으로 작성된 대차대조표(단, 공인회계사의 회계감사를 받은 것이어야 함)에 의거하여 기재 ③ 자회사 주식가액: 기업회계기준에 따라 작성된 대차대조표상의 가액으로 기재
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제9호서식]

지주회사등의 유예기간 연장 신청서 ※ 첨부서류 및 작성방법은 아래를 참조하시기 바랍니다.
지주회사 현황	상 호			대 표 자
	회사 설립일 (상장일)			지주회사 설립(전환)일
	주 소			연 락 처
신청 사항	상 호			지주회사와의 관계
	유예기간 규정			유예기간 만료일
	행위제한규정 위반 내용
	유예기간 연장 사유
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제18조제6항에 따라 지주회사등의 행위제한규정 위반 관련 유예기간 연장을 위와 같이 신청합니다. 년 월 일 제출인 대표자 (인) 공정거래위원회 귀중
제출인 첨부서류		1. 주식취득·처분 관련 계약서, 감사보고서 등 유예기간 연장신청 관련 증빙자료
작성방법
1. 지주회사와의 관계는 해당 회사가 ‘지주회사’, ‘자회사’, ‘손자회사’, ‘증손회사’ 중 어디에 해당하는지를 기재 2. 유예기간 규정은 당초 부여받은 유예기간의 법적 근거를 기재 [ 예시 : 법 제18조제2항제1호단서 ] 3. 행위제한규정 위반 내용은 연장받고자 하는 유예기간과 관련된 위반 내용을 기재 4. 유예기간 연장사유는 주식가격의 급격한 변동 등 경제여건의 변화, 주식처분금지계약, 사업의 현저한 손실 또는 그 밖의 사유로 부채액을 감소시키거나 주식의 취득·처분 등이 곤란한 경우 등 유예기간의 연장이 필요한 사유를 구체적으로 소명 5. 지주회사 체제 내 2개 이상의 회사에 대하여 행위제한규정 연장을 신청하는 경우, 별지로 유예기간 연장신청 회사별 신청사항을 기재하여 제출
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제10호서식]

지주회사등의 사업내용에 관한 보고서							[ ] 일반지주회사 [ ] 금융지주회사
※ 첨부서류 및 작성방법은 뒤 쪽을 참고하시기 바라며, [ ]에는 해당되는 곳에 √표를 합니다.											(앞 쪽)
지주회사 현황	상 호				대 표 자
	회사 설립일 (상장일)				지주회사 설립(전환)일
	주 소				연 락 처
지주회사의 재무상황① (백만 원)	자본총액(A)				자회사 주식가액(C)②
	부채총액(B)				자산총액(D)
	B/A(%)				C/D(%)
	벤처지주회사 해당 여부	[ ] 해당 [ ] 미해당	벤처자회사 주식가액(E)③						E/C(%)
자회사 현황	구 분				수		자산총액 합계액
	상장 여부	주권상장법인
		주권비상장법인
	영위 업종	금융업ㆍ보험업④
		비금융업ㆍ보험업
손자회사 현황	구 분				수		자산총액 합계액
	상장 여부	주권상장법인
		주권비상장법인
증손회사 현황	구 분				수		자산총액 합계액
	상장 여부	주권상장법인
		주권비상장법인
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제18조제7항 및 같은 법 시행령 제29조에 따라 위와 같이 보고합니다.
년 월 일
				보고인				(인)
공정거래위원회 귀중
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

(뒤 쪽)

보고인 첨부서류	1. 지주회사에 관한 서류. 가. 주주 현황 1부. 나. 계열회사 현황 1부. 다. 소유주식명세서 1부. 라. 직전 사업연도의 감사보고서 1부. 마. 특수관계인을 상대방으로 하는 거래 등 현황 1부.(벤처지주회사인 경우에만 제출) 2. 자회사에 관한 서류. 가. 주주 현황 1부. 나. 소유주식명세서 1부. 다. 직전 사업연도의 감사보고서 1부. 라. 금융지주회사가 영 제28조에 따라 소유하고 있는 자회사인 경우에는 해당 자회사의 주요 사업내용 및 직전 사업연도의 거래처별 거래내역 1부. 마. 특수관계인을 상대방으로 하는 거래 등 현황 1부.(벤처지주회사인 경우에만 제출) 3. 손자회사에 관한 서류 가. 주주 현황 1부. 나. 소유주식명세서 1부. 다. 직전 사업연도의 감사보고서 1부. 라. 특수관계인을 상대방으로 하는 거래 등 현황 1부.(벤처지주회사인 경우에만 제출) 4. 증손회사에 관한 서류 가. 주주 현황 1부. 나. 소유주식명세서 1부. 다. 직전 사업연도의 감사보고서 1부. 라. 특수관계인을 상대방으로 하는 거래 등 현황 1부.(벤처지주회사인 경우에만 제출)
작성방법
① 재무상황: 직전 사업연도 종료일을 기준으로 작성하여 공인회계사의 회계감사를 받은 대차대조표에 따라 기재 ② 자회사 주식가액: 기업회계기준에 따라 작성된 대차대조표상의 가액으로 기재 ③ 벤처자회사 주식가액: 벤처지주회사에 해당되는 경우만 작성하되, 연간 매출액 대비 연간 연구개발비의 비율이 3% 이상 중소기업 또는 벤처기업인 자회사의 주식가액 합계액을 기재 ④ 금융업ㆍ보험업의 범위: 통계법에 따라 고시된 한국표준산업분류에 따름
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제11호서식]

벤처지주회사의 특수관계인①을 상대방으로 하는 거래 등 현황②
※ 작성방법은 뒤 쪽을 참고하시기 바랍니다.									(앞 쪽)
기업집단명					벤처지주회사명
1. 자금 거래③
거래주체 (벤처지주회사 또는 자‧손자‧증손회사)			거래상대방 (특수관계인 등)		거래 대상 ⑥	거래 구분 ⑦	거래일자 (거래기간) ⑧	거래 목적		거래금액 (백만 원) ⑨
회사명	벤처지주회사와의 관계④		상대방명	거래주체와의 관계⑤
⑩
2. 유가증권 거래⑪
거래주체 (벤처지주회사 또는 자‧손자‧증손회사)			거래상대방 (특수관계인 등)		거래 대상	거래 구분	거래일자 (거래기간)	거래 목적		거래금액 (백만 원)
회사명	벤처지주회사와의 관계		상대방명	거래주체와의 관계
3. 자산 거래⑫
거래주체 (벤처지주회사 또는 자‧손자‧증손회사)			거래상대방 (특수관계인 등)		거래 대상	거래 구분	거래일자 (거래기간)	거래 목적		거래금액 (백만 원)
회사명	벤처지주회사와의 관계		상대방명	거래주체와의 관계
4. 동일인 등 출자 계열회사와의 상품ㆍ용역 거래(⑬, ⑭)
거래주체 (벤처지주회사 또는 자‧손자‧증손회사)			거래상대방 (특수관계인 등)		거래 대상	거래 구분	거래일자 (거래기간)	거래 목적		거래금액 (백만 원)
회사명	벤처지주회사와의 관계		상대방명	거래주체와의 관계
벤처지주회사등의 특수관계인을 상대방으로 하는 거래 등 현황이 상기와 같음을 확인합니다. 벤처지주회사명 대표이사 (인)
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

작성방법

① 특수관계인의 범위: 동일인(해당 회사를 사실상 지배하고 있는자, 즉 그룹 총수), 친족(동일인 배우자, 4촌이내 혈족 및 3촌이내의 인척, 동일인이 지배하는 국내회사 발행주식 총수[「상법」 제344조의3 제1항에 따른 의결권 없는 주식은 제외]의 100분의 1 이상을 소유하고 있는 5촌·6촌인 혈족이나 4촌인 인척, 동일인이 민법에 따라 인지한 혼인 외 출생자의 생부나 생모), 동일인 및 동일인관련자가 합하여 총출연금액의 100분의 30 이상을 출연한 경우로서 최다 출연자이거나 동일인 및 동일인관련자 중 1인이 설립자인 비영리법인 또는 단체, 동일인 및 동일인관련자가 임원구성이나 사업운용 등에 지배적 영향력을 행사하는 비영리법인 또는 단체, 동일인이 사실상 사업내용을 지배하는 회사(≒계열회사), 동일인 또는 동일인이 지배하는 비영리법인ㆍ단체ㆍ계열회사의 사용인

② 작성대상 거래의 범위: 벤처지주회사 및 소속회사(자회사, 손자회사, 증손회사)가 해당 사업연도 중 특수관계인을 상대방으로 하거나, 특수관계인을 위하여 실시한 거래

③ 자금 거래: 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 직접 제공 또는 거래하거나, 특수관계인이 아닌 제3자를 통하여 간접적으로 자금을 제공 또는 거래하는 행위

④ 벤처지주회사와의 관계: 벤처지주회사, 자회사, 손자회사, 증손회사로 구분하여 기재

⑤ 거래주체와의 관계: 계열회사, 동일인, 친족(배우자, 혈족4촌ㆍ인척3촌 이내[촌수 기재], 동일인이 지배하는 국내회사 발행주식 총수[「상법」 제344조의3 제1항에 따른 의결권 없는 주식은 제외]의 100분의 1 이상을 소유하고 있는 5촌ㆍ6촌인 혈족이나 4촌인 인척, 동일인이 민법에 따라 인지한 혼인 외 출생자의 생부나 생모), 임원(계열회사, 공시대상회사 임원 구분), 비영리법인 등 회사와의 관계를 구분하여 기재

⑥ 거래대상: 거래 대상이 된 자금, 유가증권, 자산, 상품ㆍ용역의 종류 또는 명칭 등을 기재

⑦ 거래구분: 거래주체의 입장에서 매출/매입, 매도/매수, 차입/대여, 양도/양수, 임대/임차, 인수/인계, 지급/수취 등을 구분하여 기재

⑧ 거래일자(거래기간): 일회성 거래인 경우 거래일자를, 계속적 거래인 경우 거래기간을 기재(예: 2022. 2. 1. ~ 2022. 4. 30.)

⑨ 거래금액:

- 자금, 유가증권, 자산 거래 : 액면가가 아닌 실제 거래금액

‧ 부동산 임대차 거래금액(관리비 제외) : 연간 임대료 + 환산 연간임대료(보증금×이자율*)

* 이자율은 부가가치세법 시행규칙 제47조(정기예금 이자율)에 따라 적용(매년 개정)

‧ 담보제공: 담보한도액

‧ 보험계약: 보험료 총액에 대한 약정이 있는 경우는 보험료 총액으로, 퇴직연금 등 총액에 대한 약정이 없는 경우에는 가입하는 회사의 회계연도 동안의 보험료 납입금액의 누적액을 거래금액으로 산정

- 상품ㆍ용역거래: 매출ㆍ매입 각 거래금액의 합계액을 기업회계기준에 따라 산정하며, 부가가치세는 제외함

⑩ 거래내역 기재단위: 거래상대방 및 거래대상이 동일한 경우 연간 거래내역 전체를 합산하여 한 건으로 작성하되, 매출/매입 등은 구분하여 작성

⑪ 유가증권 거래: 주식 또는 회사채 등 유가증권을 직접 제공 또는 거래하거나, 특수관계인이 아닌 제3자의 중개 등을 통하여 간접적으로 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위를 말하며, 유가증권을 담보로 제공하거나 제공받는 행위를 포함함

⑫ 자산 거래: 부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위. 여기에서 자산은 위 내용에 포함되지 않는 유동자산 및 고정자산(투자자산, 유형자산, 무형자산)을 말하며, 담보를 제공하거나 제공받는 행위와 부동산의 임대차거래를 포함함

⑬ 동일인 등 출자 계열회사: 동일인이 단독으로 또는 동일인의 친족과 합하여 발행주식 총수의 100분의 20 이상을 소유하고 있는 계열회사 및 해당 회사가 발행주식의 50%를 초과하여 소유한 상법상 자회사

⑭ 상품ㆍ용역 거래: 회사의 영업활동과 관계된 경상적 거래로 거래당사자 일방에게 상품ㆍ용역거래인 경우 양 당사자 모두 상품ㆍ용역거래로 판단하여 기재

210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제12호서식] <신설 2021. 12. 30.>

일반지주회사의 중소기업창업투자회사 및 신기술사업금융전문회사 주식 소유 사실 보고서 ※ 첨부서류 및 작성방법은 아래를 참고하시기 바라며, [ ]에는 해당되는 곳에 √표를 합니다.
일반지주회사		상 호				대 표 자
		회사 설립일 (상장일)				지주회사 설립(전환)일
		주 소				연 락 처
중소기업 창업투자회사 ‧ 신기술사업 금융전문회사		상 호				대 표 자
		회사 설립일				계열사 여부				[ ] 계열사		[ ] 비계열사
										[ ] 신규 설립
		법인등록번호				사업자등록번호
		구 분	[ ] 중소기업창업투자회사				[ ] 신기술사업금융전문회사
		재무상태	설립자본금	자본총액(A)				부채총액(B)			부채비율(B/A)
		주 소				연 락 처
주식 소유 현황		발행주식 총수				소유 주식수
		지분율				취득일
｢독점규제 및 공정거래에 관한 법률｣ 제20조제4항에 따라 위와 같이 보고합니다.
년 월 일
					보고인				(인)
공정거래위원회 귀중
보고인 첨부서류	1. 「벤처투자 촉진에 관한 법률」 또는 「여신전문금융업법」에 따라 중소기업창업투자회사 또는 신기술사업금융전문회사로 등록하였음을 입증하는 서류 2. 중소기업창업투자회사 또는 신기술사업금융전문회사의 주주 현황 3. 중소기업창업투자회사 또는 신기술사업금융전문회사의 대차대조표 4. 중소기업창업투자회사 또는 신기술사업금융전문회사의 투자 내역 5. 중소기업창업투자회사 또는 신기술사업금융전문회사의 투자조합별 출자자 내역
작성방법
1. 연락처: 보고서 제출과 관련한 업무 담당자 연락처를 작성 2. 계열사 여부: 일반지주회사가 주식을 취득하기 이전 해당 중소기업창업투자회사 및 신기술사업금융전문회사가 일반지주회사의 계열사에 해당하였는지 여부를 체크 (신규로 중소기업창업투자회사 등을 설립하는 경우에는 신규 설립에 체크) 3. 재무상태: 주식의 최초 취득일을 기준으로 가장 최근에 작성된 대차대조표에 의거하여 기재 4. 취득일: 중소기업창업투자회사 및 신기술사업금융전문회사의 주식을 보유하고 있던 회사가 일반지주회사 설립·전환하는 경우에는 지주회사 설립·전환일, 일반지주회사가 중소기업창업투자회사 및 신기술사업금융전문회사의 주식을 취득하는 경우에는 영 제17조제1호 각 목에서 정한 날, 일반지주회사의 자회사가 중소기업창업투자회사 및 신기술사업금융전문회사와 합병하는 경우에는 합병등기일, 일반지주회사의 자회사가 중소기업창업투자회사 및 신기술사업금융전문회사으로 등록하는 경우에는 「벤처투자 촉진에 관한 법률」 또는 「여신전문금융업법」에 따라 중소기업창업투자회사 또는 신기술사업금융전문회사로 등록된 날
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제13호서식] <신설 2021. 12. 30.>

중소기업창업투자회사 및 신기술사업금융전문회사 투자 내역
※ 첨부서류 및 작성방법은 뒤 쪽을 참고하시기 바랍니다.										(앞 쪽)
회사 현황	회사명				일반지주회사명
	자산총계	원			총자산(운용 중인 모든 투자조합의 출자금액 포함)			원
투자 방식	투자조합 명칭	피투자 기업명	투자일		투자금액(원)	해외기업 여부			피투자기업 주주현황
투자조합									홍길동(00.00%)
고유계정	-
｢독점규제 및 공정거래에 관한 법률｣ 제20조제5항에 따라 위와 같이 보고합니다.
년 월 일
				보고인			(인)
공정거래위원회 귀중
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

(뒤  쪽)

보고인 첨부서류	1. 투자조합별 계좌의 입출금 내역, 출자 약정서 등 상기 투자내역 관련 증빙자료
작성방법
1. 직전 사업연도 종료일을 기준으로 유지 중인 투자 내역을 작성(단, 일반지주회사가 중소기업창업투자회사 등의 주식 소유 사실을 보고할 때 함께 제출하는 경우에는 일반지주회사가 중소기업창업투자회사 등의 주식을 취득 또는 소유한 날을 기준으로 작성) 2. 총자산은 자신의 자산총계(①) 및 자신이 운용 중인 모든 투자조합의 출자금액 중 자신의 자산총계에 포함되는 금액을 제외한 나머지 출자금액(②)의 합계를 의미(①+②) 3. 투자조합의 업무집행을 통한 투자와 고유계정 투자(회사 자체 자금으로 투자)로 구분하여 작성 4. 고유계정 투자의 경우 투자조합 명칭은 기재 불필요 5. 피투자기업명: 투자 대상 법인의 등기부등본상의 정확한 명칭을 기재 6. 해외기업 여부: 해외기업(외국법률에 따라 설립된 회사 및 단체)인 경우에만 ‘해당’ 기재 7. 피투자기업 주주현황: 피투자기업의 주주 중 법인, 조합 등이 아닌 자연인으로서 아래의 각 사항에 해당하는 자연인 주주의 성명 및 지분율을 기재 - 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유한 자 - 이사ㆍ집행임원ㆍ감사의 선임과 해임 등 주요 경영사항에 대해 사실상 영향력을 행사하는 주주 - 중소기업창업투자회사 등의 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정) 8. 작성란이 부족한 경우 별지로 투자 내역을 기재하여 제출
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제14호서식] <신설 2021. 12. 30.>

중소기업창업투자회사 및 신기술사업금융전문회사 투자조합별 출자자 내역
※ 첨부서류 및 작성방법은 뒷 쪽을 참고하시기 바랍니다.												(앞 쪽)
회사 현황	회사명						일반지주회사명
	전체 투자조합수			개
< 투자조합 1 >
개요		조합명					등록일
		존속기간					투자기간
		출자금 총액(약정)					출자금 총액(납입)
출자자 내역		출자자명			약정액(원)	약정비율(%)		납입액(원)			납입비율(%)
		자 신
		계열회사
		소계(①)
		그 외 출자자
		소계(②)
		합계(①+②)
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

(뒤  쪽)

< 투자조합 2 >
개요	조합명							등록일
	존속기간							투자기간
	출자금 총액(약정)							출자금 총액(납입)
출자자 내역	출자자명				약정액(원)		약정비율(%)		납입액(원)			납입비율(%)
	자 신
	계열회사
	소계(①)
	그 외 출자자
	소계(②)
	합계(①+②)
｢독점규제 및 공정거래에 관한 법률｣ 제20조제5항에 따라 위와 같이 보고합니다.
년 월 일
						보고인				(인)
공정거래위원회 귀중
보고인 첨부서류		1. 투자조합별 계좌의 입출금 내역, 출자 약정서 등 상기 출자자내역 관련 증빙자료
작성방법
1. 직전 사업연도 종료일(단, 일반지주회사가 중소기업창업투자회사 등의 주식 소유 사실을 보고할 때 함께 제출하는 경우에는 일반지주회사가 중소기업창업투자회사 등의 주식을 취득 또는 소유한 날)을 기준으로 설립‧운용 중인 모든 투자조합에 대해 각 투자조합별로 상기 양식을 작성하여 제출 (출자금 총액이 가장 큰 순서대로 기재하되 투자조합이 3개 이상인 경우 별지로 기재) 2. 약정비율은 출자금 총액(약정) 대비 출자자별 약정액의 비율을, 납입비율은 출자금 총액(납입) 대비 출자자별 납입액을 기재
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)

■ 지주회사의 설립ㆍ전환의 신고 및 지주회사등의 사업내용 등의 보고에 관한 요령[별지 제15호서식] <신설 2021. 12. 30.>

중소기업창업투자회사 및 신기술사업금융전문회사 투자대상 기업의 주식․채권 등 매각 내역
※ 첨부서류 및 작성방법은 아래를 참고하시기 바랍니다.
회사명					일반지주회사명
투자방식	투자조합 명칭		피투자 기업명	매각 상대방	매각일		매각 대상		매각금액 (원)		매각주식수(주)
투자조합
고유계정	-
｢독점규제 및 공정거래에 관한 법률｣ 제20조제5항에 따라 위와 같이 보고합니다.
년 월 일
						보고인		(인)
공정거래위원회 귀중
보고인 첨부서류		1. 투자조합별 계좌의 입출금 내역 등 상기 매각 내역 관련 증빙자료
작성방법
1. 자신 및 자신이 업무를 집행하는 투자조합이 투자한 회사의 주식, 채권 등을 직전 사업연도 기간 중 매각한 내역을 작성 2. 매각 상대방: 자연인인 경우는 성명, 법인인 경우 등기부등본상의 정확한 명칭을 기재 3. 매각 대상: 주식(지분을 포함), 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 등 매각 대상이 되는 상품 종류를 기재 4. 매각 주식수: 매각 대상이 ‘주식’인 경우에만 기재 5. 작성란이 부족한 경우 별지로 매각 내역을 기재하여 제출
210mm×297mm(백상지 80g/㎡)